商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)及其防范

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1、商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)及其防范【摘要】商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)一直是一個(gè)亟待解決的焦點(diǎn)問題，其種類和成因均有多種表現(xiàn)形式，本文通過對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類加以歸納，找出其成因，探討了防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的一些方法和手段，并對(duì)現(xiàn)有制度的不足之處提出了需要加以完善的建議?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行，信貸風(fēng)險(xiǎn)，防范，制度完善一、引語我國已經(jīng)加入WTO，各行各業(yè)都在加快與國際接軌的步伐，金融行業(yè)也不例外。一旦中外互通，大量的外國金融企業(yè)和金融衍生工具就將進(jìn)入我國，這會(huì)對(duì)我國金融市場(chǎng)造成不小的沖擊，給我國的商業(yè)銀行帶來巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，銀行的信貸風(fēng)

2、險(xiǎn)也將及一步加劇。2004年修改、2006年底已經(jīng)實(shí)施的新《巴塞爾協(xié)議》有一整套銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制的要求，這是被國際金融界廣泛認(rèn)同和遵守的[1]。我國商業(yè)銀行要想在如此的金融大環(huán)境中分得一杯羹，就必須完善信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理。就目前我國商業(yè)銀行的現(xiàn)狀來看不容樂觀，各種不良資產(chǎn)占了銀行資本的很大比例，直接導(dǎo)致商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大、競(jìng)爭(zhēng)力差。為適應(yīng)新協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)和日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)，我國商業(yè)銀行，尤其是國有銀行必須加緊調(diào)整措施，尋求有效的對(duì)策，解決不良貸款比率居高不下問題，創(chuàng)造高的資金回報(bào)率和資本充足率。因此，商業(yè)銀行加強(qiáng)貸款管理，防范

3、貸款風(fēng)險(xiǎn)刻不容緩。二、貸款風(fēng)險(xiǎn)及其種類（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)的概念及成因貸款風(fēng)險(xiǎn)是指貸款人與借款人在發(fā)生借貸業(yè)務(wù)的行為過程中所遭受的導(dǎo)致貸款人借款本息不能收回的可能性[2]。貸款風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，它貫穿于貸款從發(fā)放到收回的全過程，深受各種各樣的主、客觀因素的影響。我國商業(yè)銀行的信貸質(zhì)量問題越來越突出，不良貸款額居高不下，而且有一部分貸款超期時(shí)間長(zhǎng)，難以收回，形成了呆賬、壞賬，直接影響了商業(yè)銀行的經(jīng)營效益，威脅著商業(yè)銀行自身的發(fā)展和生存。究其原因，主要有以下幾點(diǎn)：1、銀行缺乏應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)銀行業(yè)是典型的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，商

4、業(yè)銀行尤其強(qiáng)調(diào)穩(wěn)健性經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)加強(qiáng)。從我國有關(guān)商業(yè)銀行的許多案例中可以看到，許多銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)相當(dāng)缺乏，經(jīng)常以犧牲信貸資金的安全性、流動(dòng)性和盈利性為代價(jià)，粗放、擴(kuò)張地經(jīng)營，盲目追求規(guī)模與速度；部分銀行領(lǐng)導(dǎo)人決策不力或者縱容甚至直接指示經(jīng)辦人發(fā)放人情貸、關(guān)系貸，對(duì)信貸工作管理不嚴(yán)，給銀行造成了巨大的損失。另外，銀行對(duì)貸款人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表分析不足，沒有能夠預(yù)測(cè)到貸款企業(yè)未來的發(fā)展趨勢(shì)，這同樣會(huì)給貸款的安全性帶來威脅。2、缺乏自我約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制目前我國商業(yè)銀行的信貸管理制度是不完善的或者說執(zhí)行流于形式，缺乏必要的自我

5、約束機(jī)制。貸款工作中職責(zé)不明，信貸隊(duì)伍建設(shè)不力；銀行的領(lǐng)導(dǎo)體制上的弊端，往往是領(lǐng)導(dǎo)說了算，使不該貸的款貸了，結(jié)果出現(xiàn)大量貸款無法收回的現(xiàn)象。3、商業(yè)銀行存在的意義出現(xiàn)偏差前文已述，商業(yè)銀行作為特殊的企業(yè)，其存在的目的是追求利益的最大化，同時(shí)又具有金融中介的職能。但在我國，由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的長(zhǎng)期影響，商業(yè)銀行又行使著一部分國家公共管理的職能。眾所周知，作為金融中介的“企業(yè)”，其強(qiáng)調(diào)的是“競(jìng)爭(zhēng)性”和“盈利性”，而作為行使國家公共管理職能的機(jī)構(gòu)，則注重“公共性”和“管理性”。這就導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行存在的意義發(fā)生了偏差，更偏重

6、于國家公共管理的職能，實(shí)際成了政府進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具。按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下企業(yè)經(jīng)營的模式，銀行貸款資金的投放，應(yīng)該是由市場(chǎng)資金供求和銀行效益決定的。但目前我國商業(yè)銀行在這方面的業(yè)務(wù)主要是根據(jù)國家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度、結(jié)構(gòu)平衡、國企改革乃至社會(huì)安定團(tuán)結(jié)的需要。由此一來，貸款的風(fēng)險(xiǎn)劇增，造成了不良貸款大量累積[3]。4、銀行從業(yè)人員的法律意識(shí)淡薄信貸原則和制度在許多商業(yè)銀行并沒有真正得到落實(shí)，違法發(fā)放貸款的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。一些信貸工作人員不懂法律法規(guī)，想當(dāng)然地隨意操作，這樣的從業(yè)人員還為數(shù)不少，尤其是中小商業(yè)銀行、信用社等，他們?cè)谫J款活

7、動(dòng)中的違法操作是造成貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。更有銀行出于利益驅(qū)動(dòng)，為謀求一己私利，故意違法經(jīng)營，如設(shè)置“賬外賬”等，部分經(jīng)營的業(yè)務(wù)不入銀行的賬戶，而是在賬外運(yùn)行。這樣的嚴(yán)重違法行為也為貸款風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)創(chuàng)造了可能性。5、借貸雙方在信息享有上的不平衡[4]借貸雙方在信息享有上的不平衡狀況使得貸款風(fēng)險(xiǎn)不可避免。在金融市場(chǎng)中，交易各方對(duì)信息的獲悉通常是不平衡的，銀行作為貸方，對(duì)于借款人的信息往往不能十分清楚地了解，比如借款人的信用品質(zhì)、經(jīng)營能力、財(cái)務(wù)狀況、資金流向、項(xiàng)目經(jīng)營等情況，銀行遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如借款人自身了解清楚，因此，這樣的信息

8、享有不平衡，使得銀行處于被動(dòng)局面，就不能做出完全正確地貸款決策和進(jìn)行有效的監(jiān)督，不能有效地拒絕高風(fēng)險(xiǎn)的貸款，大大增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。（二）商業(yè)銀行現(xiàn)有貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類貸款風(fēng)險(xiǎn)往往出現(xiàn)在訂立貸款合同的過程中（當(dāng)然也有部分非合同因素），但由于借貸雙方都無法十分完備地考察合同內(nèi)容，因此對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)有時(shí)也難以預(yù)見。上文已經(jīng)說明信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的