論巴塞爾新協(xié)議對中國金融監(jiān)管的影響

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1、論巴塞爾新協(xié)議對中國金融監(jiān)管的影響1988年的巴塞爾資本協(xié)議曾被認(rèn)為是國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的“神圣公約”。最新發(fā)布的新資本協(xié)議框架(本報(bào)NO．425曾作報(bào)道——編者注)，則可以說是當(dāng)今國際金融環(huán)境下銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的又一國際范本，其最終形成和實(shí)施必然會對全球銀行業(yè)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。　　一、推動全球金融風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的現(xiàn)實(shí)原因和直接動力　　巴塞爾委員會資本協(xié)議產(chǎn)生至今已經(jīng)有過3個(gè)版本。新版本與最初版本相比，可以清晰地反映出國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的新進(jìn)展?！　?001年的新資本協(xié)議草案較之1988年的巴塞爾協(xié)議更為復(fù)雜、全面，這實(shí)際上是金融市場發(fā)展的客觀反映，也滿足了銀行界

2、對于風(fēng)險(xiǎn)更敏感的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架的需要?！　“腿麪栁瘑T會主席aDonough指出，新的資本協(xié)議框架將使資本充足的監(jiān)管要求能夠更為準(zhǔn)確反映銀行經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為銀行和金融監(jiān)管當(dāng)局提供更多的衡量資本充足的可供選擇的方法，從而使巴塞爾委員會的資本充足框架具有更大的靈活性來適應(yīng)金融體系的變化，以便更準(zhǔn)確及時(shí)地反映銀行經(jīng)營活動中的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平及其所需要配置的資本水平，進(jìn)而促進(jìn)金融體系的平穩(wěn)健康發(fā)展。顯然，金融體系的迅速發(fā)展和金融全球化已經(jīng)成為推動全球金融風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的現(xiàn)實(shí)原因和直接動力。　　從全球范圍內(nèi)來看，經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的劇烈變化迅速改變了銀行的經(jīng)營環(huán)境，加大了銀行的經(jīng)

3、營風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)經(jīng)濟(jì)金融的全球化直接推動了全球范圍內(nèi)銀行監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理原則和框架的整合與統(tǒng)一，并且促使這些原則和框架要及時(shí)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的變遷進(jìn)行調(diào)整。如何使監(jiān)管原則更為靈敏地反映銀行經(jīng)營環(huán)境的變化、使得銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控始終對金融市場的風(fēng)險(xiǎn)變動保持高度的敏感，越來越成為全球銀行業(yè)關(guān)注的重大問題?！　v史地看，本世紀(jì)70年代以來，放松管制成為全球銀行監(jiān)管的普遍趨勢；與這一趨勢相伴而行的，是全球經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢不斷加強(qiáng)，金融領(lǐng)域的創(chuàng)新活動日漸活躍。管制的放松和金融創(chuàng)新的活躍推動了金融市場的快速發(fā)展，使得銀行競爭日趨激烈，銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)明顯加大，促使各國金融監(jiān)管當(dāng)局不

4、斷探索建立新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的金融監(jiān)管方式，以維護(hù)金融市場中銀行體系的穩(wěn)定。同時(shí)，伴隨著跨國資本流動規(guī)模的不斷擴(kuò)大，跨國銀行的業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)大，銀行危機(jī)傳染的可能性增大，各國監(jiān)管方式上的差異也增大了監(jiān)管跨國銀行的難度，于是，建立適應(yīng)新的國際環(huán)境的、統(tǒng)一的國際銀行監(jiān)管原則和風(fēng)險(xiǎn)管理框架的問題被提上了議事日程?！　慕鹑诎l(fā)展歷史看，1974年德國赫斯塔特銀行和美國富蘭克林國民銀行的倒閉促使銀行監(jiān)管的國際合作從理論認(rèn)識上升到了實(shí)踐層面。1975年2月，來自比利時(shí)、加拿大、法國、德國、意大利、日本、盧森堡、荷蘭、瑞典、端土；英國和美國的代表聚會瑞士巴塞爾，商討成立了“巴塞

5、爾銀行監(jiān)管委員會”。巴塞爾委員會的成立，是適應(yīng)金融全球化的內(nèi)在需要，為國際銀行業(yè)的監(jiān)管問題提供一個(gè)討論場所和合作的舞臺?！　”M管巴塞爾委員會并不具備任何凌駕于國家之上的正式監(jiān)管特權(quán)：其文件從不具備、亦從未試圖具備任何法律效力；其雖鼓勵(lì)采用共同的方法和標(biāo)準(zhǔn)，但卻也并不強(qiáng)求成員國在監(jiān)管技術(shù)上的一致性。但是，由于巴塞爾委員會提出的原則影響到全球主要國家的跨國銀行，因而這些原則在事實(shí)上成為許多國際性銀行遵守的共同原則?！　“腿麪栁瘑T會在開展工作中始終遵循著兩項(xiàng)基本原則：　　(1)沒有任何境外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管；　　(2)監(jiān)管必須是充分有效的。巴塞爾委員會成立以來

6、發(fā)布的許多監(jiān)管原則和建議，基本上體現(xiàn)了這兩個(gè)重要的基本原則，并且也使得這兩個(gè)基本原則得到愈來愈廣泛的認(rèn)同?！　≡诎腿麪栁瘑T會提出的眾多監(jiān)管原則中，1988年的巴塞爾協(xié)議是影響最大、也是國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最有代表性的監(jiān)管準(zhǔn)則之一，期間發(fā)布的許多監(jiān)管原則大多是對這個(gè)監(jiān)管原則的補(bǔ)充和完善；巴塞爾委員會2001年1月頒布的新資本協(xié)議框架，主要是試圖在全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則的成果的基礎(chǔ)上，著手從單一的資本充足協(xié)議約束，轉(zhuǎn)向依靠最低資本充足比率、外部監(jiān)管和市場約束等三個(gè)方面的共同約束?！　≡谕七M(jìn)全球銀行監(jiān)管的一致化和可操作行方面，1988

7、年的巴塞爾協(xié)議可以說具有劃時(shí)代的意義?！　膰H銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，1988年的巴塞爾協(xié)議具有明顯的特點(diǎn)，主要包括：　　(1)突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)和意義，　　(2)確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)；　　(3)強(qiáng)調(diào)國家風(fēng)險(xiǎn)對銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要影響?！　〉?。這一協(xié)議也容易導(dǎo)致銀行過分強(qiáng)調(diào)資本充足的傾向，從而相應(yīng)忽視銀行業(yè)的盈利性及其它風(fēng)險(xiǎn)，這樣，即使銀行符合資本充足性的要求，也可能因?yàn)槠渌L(fēng)險(xiǎn)而陷入經(jīng)營困境；從具體的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)算看，巴塞爾協(xié)議也沒有考慮同類資產(chǎn)不同信用等級的差異，從而不能十分準(zhǔn)確地反映銀行資產(chǎn)面臨的真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)狀況；另外，對于國家信

8、用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的處理比較簡單化?！　《?、2001年巴塞爾新資本協(xié)議框