公司現(xiàn)金、財(cái)務(wù)、票據(jù)管理規(guī)定1

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1、公司現(xiàn)金、財(cái)務(wù)印章、票據(jù)管理規(guī)定為提高公司財(cái)務(wù)管理工作水平，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制制度，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)公司的實(shí)際情況，制定如下財(cái)務(wù)管理規(guī)定：一、現(xiàn)金、銀行管理規(guī)定1、出納應(yīng)嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度，按照規(guī)定收、支現(xiàn)金，對(duì)一切貨幣資金收付憑證進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，對(duì)不符合規(guī)定的收、支憑證應(yīng)拒絕受理或退回。2、出納必須遵守現(xiàn)金保管規(guī)定，不挪用、不用白條抵庫(kù)，不得坐支現(xiàn)金，庫(kù)存現(xiàn)金余額不得超過(guò)限額2000元，超出部分應(yīng)及時(shí)送存銀行。3、出納保管的現(xiàn)金應(yīng)做到日清月結(jié)，確保賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相

2、符，按照規(guī)定核算和管理銀行存款，逐月與銀行對(duì)賬，按時(shí)制作銀行存款余額調(diào)節(jié)表，保持雙方余額相一致。4、現(xiàn)金的提取和送存，必須配備公司車輛，大額現(xiàn)金(壹萬(wàn)元以上)的提取和送存還必須有保衛(wèi)人員隨行。5、出納的現(xiàn)金只能存放在財(cái)務(wù)部保險(xiǎn)箱中，報(bào)銷憑證也必須安全存放，防止丟失。6、出納應(yīng)于每周一的上午報(bào)出上周的現(xiàn)金流量表，次月10日前報(bào)出上月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，次月8日前報(bào)出上月個(gè)調(diào)稅計(jì)算表。二、支票1、保管銀行支票由出納購(gòu)買(mǎi)和保管，存放于保險(xiǎn)箱中，隨用隨開(kāi)。2、開(kāi)具銀行支票的開(kāi)具必須憑手續(xù)齊備的公司報(bào)銷憑證或支票

3、申請(qǐng)單開(kāi)具。不得開(kāi)具空頭支票、遠(yuǎn)期支票。3、領(lǐng)用銀行支票只允許本單位人員領(lǐng)用。出納建立支票登記簿，領(lǐng)用支票時(shí)，必須由經(jīng)辦人員簽字，并登記支票號(hào)碼、用途、預(yù)計(jì)用款額。4、核銷經(jīng)辦人員支票使用完畢后，必須憑手續(xù)齊備的報(bào)銷憑證到財(cái)務(wù)部核銷，由出納登記核銷日期、最后用款金額，并由經(jīng)辦人簽字認(rèn)可。作廢的支票由出納收回，加蓋作廢章，并剪下支票號(hào)碼，粘貼于支票登記簿中。三、發(fā)票1、購(gòu)買(mǎi)和保管發(fā)票由財(cái)務(wù)部專人購(gòu)買(mǎi)，存放于保險(xiǎn)柜中。2、領(lǐng)用財(cái)務(wù)部建立發(fā)票領(lǐng)、用、存登記簿，領(lǐng)用發(fā)票，必須登記發(fā)票號(hào)碼、本數(shù)、領(lǐng)用日期。除財(cái)務(wù)部

4、外，只允許營(yíng)銷部領(lǐng)用。3、開(kāi)具門(mén)窗銷售發(fā)票的開(kāi)具，必須憑銷售合同、收款收據(jù)方可開(kāi)具，發(fā)票上應(yīng)詳細(xì)開(kāi)具合同號(hào)、房屋幢號(hào)、門(mén)戶號(hào)、單價(jià)、面積、總金額等(收款收據(jù)的合計(jì)數(shù)必須等于合同金額)。發(fā)票開(kāi)具后，應(yīng)將收款收據(jù)粘貼于發(fā)票記帳聯(lián)后，定期交財(cái)務(wù)部作為記帳憑證附件。一套按裝房門(mén)只允許開(kāi)具一份銷售發(fā)票。開(kāi)具錯(cuò)誤的發(fā)票應(yīng)四聯(lián)一齊作廢，并加蓋作廢章。4、核銷一本發(fā)票開(kāi)具完畢后，營(yíng)銷部應(yīng)憑發(fā)票存根聯(lián)、發(fā)票記帳聯(lián)及所附的收款收據(jù)到財(cái)務(wù)部核銷。財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真審核發(fā)票記帳聯(lián)、存根聯(lián)是否完整，與所附的收款收據(jù)金額是否一致。審核無(wú)

5、誤后，對(duì)所領(lǐng)的發(fā)票進(jìn)行核銷，由領(lǐng)用人簽字認(rèn)可。財(cái)務(wù)人員將發(fā)票記帳聯(lián)及收款收據(jù)按房屋幢號(hào)裝訂成冊(cè)，與會(huì)計(jì)憑證一起歸檔。四、收款收據(jù)：1、印制、保管財(cái)務(wù)收款收據(jù)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一印制，按收據(jù)號(hào)碼建立登記簿，設(shè)立專門(mén)保管箱由專人保管。2、領(lǐng)用收款收據(jù)只允許本公司具有收款業(yè)務(wù)的單位專人領(lǐng)用。領(lǐng)用時(shí)由財(cái)務(wù)部在登記簿上登記收據(jù)號(hào)碼、領(lǐng)用日期、用途等，領(lǐng)用人簽字登記后領(lǐng)用。3、開(kāi)具a、收取房門(mén)銷售款、房租、物業(yè)管理費(fèi)、個(gè)人還款等可以開(kāi)具收款收據(jù)。收款收據(jù)中，應(yīng)詳細(xì)列明付款單位、收款內(nèi)容、收款大小寫(xiě)金額，由收款人憑收款收據(jù)記帳

6、聯(lián)、所收現(xiàn)金或銀行票據(jù)到財(cái)務(wù)部辦理收款手續(xù)。b、預(yù)收房門(mén)款或其他款項(xiàng)的退回，應(yīng)收回原開(kāi)具的收款收據(jù)，同時(shí)開(kāi)具出紅字收據(jù)沖回。調(diào)換商品房房號(hào)的，也必須收回原開(kāi)具的收款收據(jù)，同時(shí)開(kāi)具紅字收款收據(jù)沖回原房號(hào)的房款，按照新房號(hào)開(kāi)具相同金額的藍(lán)字收款收據(jù)。c、因銷售合同面積與產(chǎn)權(quán)證面積不一致而產(chǎn)生的退面積差額款，先由營(yíng)銷部制作面積差額款明細(xì)表，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，由財(cái)務(wù)部將面積差額款一次性劃入營(yíng)銷部賬號(hào)，再由營(yíng)銷部統(tǒng)一發(fā)放，發(fā)放完畢后與公司財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算手續(xù)。4、核銷收款收據(jù)開(kāi)具完畢后，收款人憑收據(jù)存根聯(lián)、記帳聯(lián)到財(cái)務(wù)部

7、核銷。財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真審核收款收據(jù)記帳聯(lián)、存根聯(lián)是否完整，財(cái)務(wù)部實(shí)際收到的款項(xiàng)與收款收據(jù)開(kāi)具的金額是否一致。審核無(wú)誤后，對(duì)所領(lǐng)的收款收據(jù)進(jìn)行核銷，由領(lǐng)用人簽字認(rèn)可。五、財(cái)務(wù)上門(mén)收款：上門(mén)收款只限于公司指定的人員，收款人必須設(shè)置上門(mén)收款登記簿，詳細(xì)登記收款內(nèi)容、大小寫(xiě)金額、票據(jù)號(hào)碼，由收款銀行指定人員簽收。收款銀行必須于次日將現(xiàn)金繳款單或進(jìn)帳單送交收款財(cái)務(wù)部。六、財(cái)務(wù)印章管理：1、財(cái)務(wù)印鑒章只能用于財(cái)務(wù)支票、發(fā)票、收款收據(jù)，不得另作他用。2、支票印鑒章必須分開(kāi)保管，出納與財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)各執(zhí)一枚。3、財(cái)務(wù)印鑒章必須

8、存放在保險(xiǎn)箱中，隨用隨印，杜絕未用先印的現(xiàn)象發(fā)生，防止因票據(jù)不慎遺失對(duì)公司所造成的潛在風(fēng)險(xiǎn)。七、本規(guī)定自2003年12月31日起執(zhí)行。下面紅色部分是贈(zèng)送的總結(jié)計(jì)劃，不需要的可以下載后編輯刪除！2014年工作總結(jié)及2015年工作計(jì)劃（精選）XX年，我工區(qū)安全生產(chǎn)工作始終堅(jiān)持“安全第一，預(yù)防為主，綜合治理”的方針，以落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制為核心，積極開(kāi)展安全生產(chǎn)大檢查、事故隱患整改、安全生產(chǎn)宣傳教育以及安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治等活動(dòng)，一年來(lái)，