公司票據(jù)管理補充規(guī)定

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1、公司票據(jù)管理補充規(guī)定為加強公司票據(jù)管理，堵塞漏洞，公司在原票據(jù)管理辦法的基礎(chǔ)上制定本規(guī)定；1、公司所有票據(jù)（即銷售單和送貨單）的管理統(tǒng)一歸財務(wù)部，財務(wù)部設(shè)票據(jù)管理員（由現(xiàn)出納兼任）負責(zé)票據(jù)的印制購買和發(fā)放。每一批次印制的票據(jù)要經(jīng)公司財務(wù)負責(zé)人驗收登記，并在報銷憑證上簽字確認。各廠出納在公司領(lǐng)用票據(jù)時必須在票據(jù)領(lǐng)用登記簿“領(lǐng)用人”欄簽名確認。公司主管會計和出納要定期對各廠領(lǐng)用的送貨單、銷售單使用情況進行檢查，杜絕一切漏洞。2、票據(jù)領(lǐng)出后按“誰領(lǐng)用、誰保管”的原則，各廠出納負責(zé)票據(jù)的日常保管、發(fā)放、核收、監(jiān)督等工作。票據(jù)的領(lǐng)取采取限制數(shù)量按需領(lǐng)取的辦法，開票員在領(lǐng)取票據(jù)時必須核對

2、數(shù)量、核對票號、核對票種、簽名確認。3、領(lǐng)出的票據(jù)開票員要嚴格按照公司要求填寫，禁止涂改、禁止套開、禁止缺項。開出的票據(jù)需要退、換，必須報經(jīng)財務(wù)人員或者主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可辦理。如果因錯開需要作廢票據(jù)，必須將各聯(lián)全部收回，隨同票本一起解交。廠財務(wù)人員要對有作廢聯(lián)票據(jù)重點審核把關(guān)。4、票據(jù)作為有價證劵，內(nèi)部資料嚴禁除開票員本人、本廠財務(wù)人員以外的任何人查看（包括正副廠長）。任何個人或單位需要調(diào)閱必須報經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后方可，凡是不經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準私自決定由其他人員查閱的，一律給予開除處理。5、開票室除配備的少額換零現(xiàn)金外，當(dāng)天收入的現(xiàn)金，必須在下午三點前全部清繳。清繳現(xiàn)金時必須帶齊

3、配備的全部銷售單，財務(wù)人員要嚴格審核，還領(lǐng)票本時，再清繳一次，杜絕壓款挪用現(xiàn)象發(fā)生。除當(dāng)晚所收的現(xiàn)金外，收入現(xiàn)金不得在開票室過夜。開票室防盜門晚上九點后必須上鎖。26、鏟車司機裝料前一定要認真核實裝車聯(lián)票據(jù)，嚴格按照品種、數(shù)量裝車。核實后的票據(jù)要一張一入箱，禁止票據(jù)存放在票箱以外的任何地方，否則，每查出一次罰款100元。鏟車司機交接班時，由值班廠長到場開箱，在鏟車司機驗證下清點票箱內(nèi)票據(jù)張數(shù)，用訂書機將清點后的票據(jù)釘在一起，在背面寫明張數(shù)，由鏟車司機簽名確認后重新入箱上鎖，保管員上班后及時取出核對。7、收票員在收出門票時，要認真檢查車型、車號、數(shù)量（平斗或滿車）和所裝品種，檢

4、查車輛是否按有關(guān)部門要求加蓋、后門是否打好、是否有撒料現(xiàn)象等，檢查無誤后方可放行。發(fā)現(xiàn)有不相符現(xiàn)象，要攔下車輛及時與廠有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報，交由廠里處理。收票員檢查后的票據(jù)要一張一加蓋作廢章然后放入票箱，禁止票據(jù)存放在票箱以外的任何地方，否則，每查出一次罰款100元。收票員交接班時，由值班廠長或由保管員直接開箱，在收票員在場的情況下清點票箱內(nèi)票據(jù)的張數(shù)，然后用訂書機釘在一起，在背面寫明張數(shù)，由收票員簽名確認。8、廠部出納要對保管員核對后的銷售票據(jù)與財務(wù)存根聯(lián)再次核對，防止套開、大頭小尾現(xiàn)象發(fā)生。9、各廠收回的票據(jù)在換領(lǐng)新票據(jù)時，要全部上繳，不得在廠內(nèi)存放。10、對于在收票過程中出現(xiàn)的

5、丟失票據(jù)的情況，每月底由廠出納以書面形式報公司辦公室，辦公室按照票面金額的50%核實后下發(fā)處理通知，廠出納根據(jù)辦公室通知從責(zé)任人當(dāng)月工資中扣罰。公司辦公室2012年6月1日2