票據(jù)公司管理制度章程

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1、票據(jù)公司管理制度章程　　篇一：公司財(cái)務(wù)章程　　***實(shí)業(yè)發(fā)展總公司　　財(cái)務(wù)管理制度　　壹財(cái)稅收集整理　　目錄　　第一章總則　　第二章財(cái)務(wù)職責(zé)、目標(biāo)　　第三章資產(chǎn)的管理　　第四章投融資管理　　第五章成本和費(fèi)用的管理　　第六章產(chǎn)品銷售收入、利潤(rùn)的管理　　第七章財(cái)務(wù)預(yù)算管理　　第八章企業(yè)清算　　第九章財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告　　第十章經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析　　第十一章財(cái)務(wù)審批制度　　第十二章會(huì)計(jì)檔案管理辦法　　第十三章發(fā)票和收據(jù)的使用管理　　第十四章財(cái)務(wù)保密制度　　1實(shí)業(yè)發(fā)展總公司　　***　　第一章總則　　第一條為加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的管理與監(jiān)督，保護(hù)國(guó)家和公司的合法權(quán)益；確保國(guó)有資產(chǎn)的保值、增值；充分發(fā)揮

2、財(cái)務(wù)預(yù)算的預(yù)測(cè)、控制作用；規(guī)范公司投融資行為，提高資金運(yùn)作效率，減少融資風(fēng)險(xiǎn)，保證資金運(yùn)營(yíng)的安全性與收益性；完善財(cái)務(wù)報(bào)告與分析，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批程序；加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案和發(fā)票、收據(jù)的管理，提高財(cái)務(wù)保密意識(shí)。現(xiàn)根據(jù)《會(huì)計(jì)法》等有關(guān)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和公司章程、合同，結(jié)合本公司的具體情況，特制定本制度?！　〉诙仑?cái)務(wù)職責(zé)、目標(biāo)　　第二條經(jīng)理辦公會(huì)依照健全、有效的原則設(shè)置獨(dú)立的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，在經(jīng)理辦公會(huì)和總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師的領(lǐng)導(dǎo)下，開展具體的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，并對(duì)經(jīng)理辦公會(huì)和總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)。　　第三條公司配備合格的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，辦理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，運(yùn)作公司的財(cái)務(wù)管理?！　∝?cái)務(wù)部行使以下職責(zé)：　　1、公

3、司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)數(shù)據(jù)的收集和稽核?！　?、資金籌措和會(huì)計(jì)核算　　3、資產(chǎn)管理及財(cái)務(wù)預(yù)算和分析　　4、現(xiàn)金流量分析及預(yù)算控制　　5、客戶信用評(píng)估及商務(wù)評(píng)估　　2***實(shí)業(yè)發(fā)展總公司　　6、對(duì)外投資的監(jiān)管與控制　　財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)為：　　1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、經(jīng)理辦公會(huì)、公司的法規(guī)制度?！　?、提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，以電算化為手段，以制度規(guī)范為基礎(chǔ)，通過現(xiàn)金流量計(jì)劃來合理籌措和運(yùn)用現(xiàn)金。確保公司財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，經(jīng)過不懈努力和持續(xù)改進(jìn)逐步建立起適合發(fā)展需要的規(guī)范高效的財(cái)務(wù)管理體系。　　3、提供及時(shí)、可靠、有效財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為公司經(jīng)營(yíng)決策，為各部門內(nèi)部管理提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)?！　?、樹立強(qiáng)烈的為公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要服務(wù)的意

4、識(shí)，擺正位置，做到嚴(yán)格執(zhí)法、熱情服務(wù)?！　〉谌沦Y產(chǎn)的管理　　第四條流動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、有價(jià)證券、應(yīng)收和預(yù)付款以及各項(xiàng)存貨等?！　。ㄒ唬┴泿刨Y金、有價(jià)證券的管理　　1、現(xiàn)金的管理：　　現(xiàn)金出納必須做到日清月結(jié)，隨時(shí)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金。財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員必須定期或不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查，以保證帳實(shí)相符?！　〕黾{人員到銀行提取現(xiàn)金，必須同時(shí)有兩個(gè)人前往辦理?！　‖F(xiàn)金的開支范圍為：職工的工資、津貼、勞保費(fèi)、福利費(fèi)、獎(jiǎng)金等及國(guó)家規(guī)定對(duì)個(gè)人的零星支出；出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出等?！　?***實(shí)業(yè)發(fā)展總公司　　現(xiàn)金庫(kù)存不得超過公司核定的庫(kù)存，限額為人民幣伍萬(wàn)元?！?/p>

5、　嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)務(wù)院關(guān)于現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定，不準(zhǔn)以收抵支，不準(zhǔn)以白條抵庫(kù)存現(xiàn)金?！　☆I(lǐng)取現(xiàn)金時(shí)，要持有符合公司資金支付審批程序的有效單據(jù)（如借款單或報(bào)銷單），財(cái)務(wù)方可支付現(xiàn)金?！　?、銀行轉(zhuǎn)帳支票的管理：　　屬于市內(nèi)超過1000元以上的支出，采用轉(zhuǎn)帳支票?！　〔粶?zhǔn)開空頭支票。　　領(lǐng)取支票時(shí)，要持有注明借款用途、金額和公司規(guī)定的審批人員的用款申請(qǐng)單，并登記支票領(lǐng)用薄，方可簽發(fā)支票。借款要按批準(zhǔn)的用途使用，不得挪做他用。超過用款限額，必須事先征得原批準(zhǔn)人和財(cái)務(wù)部同意，否則出現(xiàn)銀行空頭而被罰款，由借款人負(fù)全部責(zé)任?！　〕洲D(zhuǎn)帳支票人員，一旦發(fā)現(xiàn)丟失，應(yīng)立刻通知財(cái)務(wù)部，馬上到收款單位和銀行

6、掛失查找，查找無(wú)效，需到電視臺(tái)或報(bào)社等部門聲明作廢。由此造成的損失由責(zé)任人承擔(dān)。　　3、出納人員必須每月核對(duì)銀行對(duì)賬單和銀行存款日記賬。并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表?！　?、所有借款人員必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)銷清賬，否則，財(cái)務(wù)部門有權(quán)采取相關(guān)措施。其中市內(nèi)自借款之日起5日內(nèi)，出差返回單位后10日內(nèi)?！　?、銀行賬戶必須按國(guó)家規(guī)定開設(shè)和使用，?銀行賬戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)　　4***實(shí)業(yè)發(fā)展總公司　　務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)?！　?、各項(xiàng)外幣資金的收付及存放應(yīng)遵守國(guó)家外匯管理的有關(guān)規(guī)定。外幣與記賬本幣之間的折算，按財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定辦

7、理?！　?、銀行賬戶印鑒不準(zhǔn)一人統(tǒng)一保管使用，印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管?！　?、有價(jià)證券應(yīng)按日期、類別、金額等相關(guān)信息設(shè)置備查薄逐筆詳細(xì)登記。　?。ǘ?yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)的管理　　1、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)收政策性補(bǔ)貼、其他應(yīng)收款項(xiàng)等?！　?、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款應(yīng)定期與客戶核對(duì)確認(rèn)，定期編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，對(duì)重點(diǎn)客戶實(shí)施欠款追蹤?！　?、部門應(yīng)于次月5日前提供一份上月尚未收款的〈應(yīng)收賬款帳齡明細(xì)表〉，提交給業(yè)務(wù)部門、主管市場(chǎng)的經(jīng)理。由相關(guān)業(yè)