公司資產(chǎn)重組方案.

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1、資產(chǎn)重組方案山東萬容律師事務(wù)所關(guān)于山東凱銀清真肉業(yè)有限公司及各關(guān)聯(lián)公司的資產(chǎn)重組方案山東萬容律師事務(wù)所ShandongWanrongLawFirm地址：山東省東營經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)資產(chǎn)重組方案目錄第一章盡職調(diào)查1一、盡職調(diào)查情況1二、調(diào)查結(jié)論2三、公司資產(chǎn)負(fù)債情況5第二章公司重組方案24一、總體思路24二、資產(chǎn)處置方案25第三章債務(wù)清償28一、擔(dān)保債權(quán)28二、資產(chǎn)處置費用28三、職工工資、傷殘補助、撫恤費、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、經(jīng)濟補償金28四、普通債權(quán)31五、對未能清償債權(quán)的處理34附：凱銀業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃（公司提供

2、）39一、凱銀肉業(yè)（新凱銀）發(fā)展規(guī)劃39二、沖亞工貿(mào)鋰電池新材料項目43資產(chǎn)重組方案山東萬容律師事務(wù)所關(guān)于山東凱銀清真肉業(yè)有限公司及各關(guān)聯(lián)公司的資產(chǎn)重組方案致：山東凱銀清真肉業(yè)有限公司（以下簡稱“凱銀肉業(yè)”）、東營市沖亞工貿(mào)有限公司（以下簡稱“沖亞工貿(mào)”）、山東魯良優(yōu)質(zhì)肉羊科技示范有限公司（以下簡稱“魯良”）、廣饒盛輝肉牛養(yǎng)殖有限公司（以下簡稱“盛輝”）、廣饒凱銀飯店根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國破產(chǎn)法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本所本著行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉精神，以公司資產(chǎn)重組之目

3、的，對公司實現(xiàn)此目的目前條件下的可行性及實現(xiàn)此目的需要做出的調(diào)整出具如下調(diào)查報告，同時提出初步的資產(chǎn)重組方案，以供公司領(lǐng)導(dǎo)決策使用。第一章盡職調(diào)查一、盡職調(diào)查情況山東萬容律師事務(wù)所（以下簡稱“本所”）接受凱銀肉業(yè)、沖亞工貿(mào)、魯良、盛輝、廣饒凱銀飯店的共同委托，于2015年5月18日-2015年6月16日對上述公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查期間本所主要作了以下工作：（一）調(diào)取凱銀肉業(yè)及其他公司的工商檔案資料，了解各公司的歷史沿革及基本的工商信息。46資產(chǎn)重組方案山東萬容律師事務(wù)所關(guān)于山東凱銀清真肉業(yè)有

4、限公司及各關(guān)聯(lián)公司的資產(chǎn)重組方案致：山東凱銀清真肉業(yè)有限公司（以下簡稱“凱銀肉業(yè)”）、東營市沖亞工貿(mào)有限公司（以下簡稱“沖亞工貿(mào)”）、山東魯良優(yōu)質(zhì)肉羊科技示范有限公司（以下簡稱“魯良”）、廣饒盛輝肉牛養(yǎng)殖有限公司（以下簡稱“盛輝”）、廣饒凱銀飯店根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國破產(chǎn)法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本所本著行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉精神，以公司資產(chǎn)重組之目的，對公司實現(xiàn)此目的目前條件下的可行性及實現(xiàn)此目的需要做出的調(diào)整出具如下調(diào)查報告，同時提出初步的資產(chǎn)重組方案，以供公司領(lǐng)導(dǎo)決

5、策使用。第一章盡職調(diào)查一、盡職調(diào)查情況山東萬容律師事務(wù)所（以下簡稱“本所”）接受凱銀肉業(yè)、沖亞工貿(mào)、魯良、盛輝、廣饒凱銀飯店的共同委托，于2015年5月18日-2015年6月16日對上述公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查期間本所主要作了以下工作：（一）調(diào)取凱銀肉業(yè)及其他公司的工商檔案資料，了解各公司的歷史沿革及基本的工商信息。46資產(chǎn)重組方案（二）調(diào)取公司土地證、房產(chǎn)證、商標(biāo)注冊證書、租賃合同等文件，到房管局調(diào)取公司房產(chǎn)抵押狀況，并通過實地考察詳細(xì)了解公司資產(chǎn)權(quán)屬狀況。（三）搜集各公司股東身份信息，了解

6、各公司股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。（四）調(diào)取公司員工勞動合同、員工工資表、社保繳納明細(xì)等，了解公司員工的基本情況。（五）調(diào)取各公司企業(yè)信用報告，核對公司銀行貸款、應(yīng)付票據(jù)、小額貸款公司貸款、融資租賃、對外擔(dān)保等情況。（六）搜集公司訴訟文書，了解公司涉訴情況。（七）搜集公司生產(chǎn)資質(zhì)文件、項目建設(shè)審批文件等，調(diào)查公司產(chǎn)品供銷情況，對公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、項目建設(shè)情況進(jìn)行詳細(xì)了解。（八）調(diào)取公司財務(wù)報表、財務(wù)科目明細(xì)等，了解公司的財務(wù)狀況。（九）根據(jù)公司提供的資料，了解張紅新及與之相關(guān)的其他人或公司對各公司負(fù)債情況。（十）根據(jù)

7、從經(jīng)偵調(diào)取的資料及公司提供的資料，了解張紅新及公司對其他公司或個人借款情況。（十一）根據(jù)公司提供資料，了解公司尚欠建筑單位工程款項情況。（十二）根據(jù)公司提供資料，調(diào)查了解公司、張紅新對個人集資情況。二、調(diào)查結(jié)論46資產(chǎn)重組方案盡職調(diào)查期間，根據(jù)公司提供的上述有關(guān)資料及調(diào)查了解，本所初步得出以下結(jié)論：（一）凱銀肉業(yè)與沖亞工貿(mào)等四公司實際均為張紅新控制，各公司資產(chǎn)不獨立，存在混同情況。1、其他四公司股東均為張紅新關(guān)系密切的家庭成員，張紅新可通過公司股東對各公司進(jìn)行有效控制，各公司股東與張紅新關(guān)系如下：序號公司公司

8、股東與張紅新關(guān)系1凱銀肉業(yè)張紅新-2張長海父子3沖亞工貿(mào)張連杰兄弟4延永梅夫妻5盛輝張連杰兄弟6延永梅夫妻7魯良張紅新-8延永梅夫妻9廣饒凱銀飯店張紅新-2、根據(jù)公司提供的公司員工名冊、勞動合同、工資表、社保繳納明細(xì)，各公司員工存在混合辦公、交叉任職情形，可以認(rèn)定公司人員不獨立。3、經(jīng)本所實際核查，公司存在一人兼任數(shù)個公司財務(wù)人員的情形，且共用財務(wù)軟件，可以認(rèn)定公司財務(wù)不獨立。4、通過查詢凱銀肉業(yè)等