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1、.山東萬容律師事務所關于山東凱銀清真肉業(yè)有限公司及各關聯(lián)公司的資產重組方案山東萬容律師事務所ShandongWanrongLawFirm地址：山東省東營經濟技術開發(fā)區(qū)..目錄第一章盡職調查1一、盡職調查情況1二、調查結論2三、公司資產負債情況5第二章公司重組方案24一、總體思路24二、資產處置方案25第三章債務清償28一、擔保債權28二、資產處置費用28三、職工工資、傷殘補助、撫恤費、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、經濟補償金28四、普通債權31五、對未能清償債權的處理34附：凱銀業(yè)務發(fā)展規(guī)劃（公司提供）39一、凱銀肉業(yè)（新凱銀）發(fā)展規(guī)劃39二
2、、沖亞工貿鋰電池新材料項目43..山東萬容律師事務所關于山東凱銀清真肉業(yè)有限公司及各關聯(lián)公司的資產重組方案致：山東凱銀清真肉業(yè)有限公司（以下簡稱“凱銀肉業(yè)”）、東營市沖亞工貿有限公司（以下簡稱“沖亞工貿”）、山東魯良優(yōu)質肉羊科技示范有限公司（以下簡稱“魯良”）、廣饒盛輝肉牛養(yǎng)殖有限公司（以下簡稱“盛輝”）、廣饒凱銀飯店根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國破產法》等有關法律、法規(guī)的規(guī)定，本所本著行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉精神，以公司資產重組之目的，對公司實現(xiàn)此目的目前條件下的可行性及實現(xiàn)此目的需要做出的調整出具如下調
3、查報告，同時提出初步的資產重組方案，以供公司領導決策使用。第一章盡職調查一、盡職調查情況山東萬容律師事務所（以下簡稱“本所”）接受凱銀肉業(yè)、沖亞工貿、魯良、盛輝、廣饒凱銀飯店的共同委托，于2015年5月18日-2015年6月16日對上述公司的資產負債狀況進行盡職調查，盡職調查期間本所主要作了以下工作：（一）調取凱銀肉業(yè)及其他公司的工商檔案資料，了解各公司的歷史沿革及基本的工商信息。..山東萬容律師事務所關于山東凱銀清真肉業(yè)有限公司及各關聯(lián)公司的資產重組方案致：山東凱銀清真肉業(yè)有限公司（以下簡稱“凱銀肉業(yè)”）、東營市沖亞工貿有限公司（
4、以下簡稱“沖亞工貿”）、山東魯良優(yōu)質肉羊科技示范有限公司（以下簡稱“魯良”）、廣饒盛輝肉牛養(yǎng)殖有限公司（以下簡稱“盛輝”）、廣饒凱銀飯店根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國破產法》等有關法律、法規(guī)的規(guī)定，本所本著行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉精神，以公司資產重組之目的，對公司實現(xiàn)此目的目前條件下的可行性及實現(xiàn)此目的需要做出的調整出具如下調查報告，同時提出初步的資產重組方案，以供公司領導決策使用。第一章盡職調查一、盡職調查情況山東萬容律師事務所（以下簡稱“本所”）接受凱銀肉業(yè)、沖亞工貿、魯良、盛輝、廣饒凱銀飯店的共同委托
5、，于2015年5月18日-2015年6月16日對上述公司的資產負債狀況進行盡職調查，盡職調查期間本所主要作了以下工作：（一）調取凱銀肉業(yè)及其他公司的工商檔案資料，了解各公司的歷史沿革及基本的工商信息。..（二）調取公司土地證、房產證、商標注冊證書、租賃合同等文件，到房管局調取公司房產抵押狀況，并通過實地考察詳細了解公司資產權屬狀況。（三）搜集各公司股東身份信息，了解各公司股東之間的關聯(lián)關系。（四）調取公司員工勞動合同、員工工資表、社保繳納明細等，了解公司員工的基本情況。（五）調取各公司企業(yè)信用報告，核對公司銀行貸款、應付票據、小額貸
6、款公司貸款、融資租賃、對外擔保等情況。（六）搜集公司訴訟文書，了解公司涉訴情況。（七）搜集公司生產資質文件、項目建設審批文件等，調查公司產品供銷情況，對公司生產經營狀況、項目建設情況進行詳細了解。（八）調取公司財務報表、財務科目明細等，了解公司的財務狀況。（九）根據公司提供的資料，了解張紅新及與之相關的其他人或公司對各公司負債情況。（十）根據從經偵調取的資料及公司提供的資料，了解張紅新及公司對其他公司或個人借款情況。（十一）根據公司提供資料，了解公司尚欠建筑單位工程款項情況。（十二）根據公司提供資料，調查了解公司、張紅新對個人集資情
7、況。二、調查結論..盡職調查期間，根據公司提供的上述有關資料及調查了解，本所初步得出以下結論：（一）凱銀肉業(yè)與沖亞工貿等四公司實際均為張紅新控制，各公司資產不獨立，存在混同情況。1、其他四公司股東均為張紅新關系密切的家庭成員，張紅新可通過公司股東對各公司進行有效控制，各公司股東與張紅新關系如下：序號公司公司股東與張紅新關系1凱銀肉業(yè)張紅新-2張長海父子3沖亞工貿張連杰兄弟4延永梅夫妻5盛輝張連杰兄弟6延永梅夫妻7魯良張紅新-8延永梅夫妻9廣饒凱銀飯店張紅新-2、根據公司提供的公司員工名冊、勞動合同、工資表、社保繳納明細，各公司員工存
8、在混合辦公、交叉任職情形，可以認定公司人員不獨立。3、經本所實際核查，公司存在一人兼任數個公司財務人員的情形，且共用財務軟件，可以認定公司財務不獨立。4、通過查詢凱銀肉業(yè)等各公司的供銷狀況，凱銀肉業(yè)的原材料大部分為魯良、盛輝提供，交易
