資源描述：
《信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的通知(銀監(jiān)發(fā)[2007]27號)???各銀監(jiān)局，國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，中誠信托投資有限責任公司、中信信托投資有限責任公司、中國對外經(jīng)濟貿(mào)易信托投資有限責任公司：???為促進信托公司健康發(fā)展，鼓勵具備資質(zhì)的信托公司進行審慎金融創(chuàng)新，提高自身競爭能力，在嚴抓風險控制和防范的同時，落實“分類監(jiān)管，扶優(yōu)限劣”的監(jiān)管政策，中國銀行
2、業(yè)監(jiān)督管理委員會和國家外匯管理局制定了《信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》?，F(xiàn)將該辦法印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。二○○七年三月十二日?第一章總則???為規(guī)范信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。???本辦法所稱受托境外理財業(yè)務(wù)，是指境內(nèi)機構(gòu)或居民個人（以下簡稱委托人）將合法所有的資金委托給信托公司設(shè)立信托，信托公司以自己的名義按照信托文件約定的方式在境外進行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資和資產(chǎn)管理的經(jīng)營活動。投資收益與風險按照法律法規(guī)規(guī)定
3、和信托文件約定由相關(guān)當事人承擔。???信托公司開展受托境外理財業(yè)務(wù)，應當遵守境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及本辦法規(guī)定，并采取切實有效的措施，加強相關(guān)風險的管理。???中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）負責信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)的準入管理和業(yè)務(wù)管理。國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）負責信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)涉及的外匯管理。第二章業(yè)務(wù)資格審批???中國銀監(jiān)會按照行政許可的有關(guān)程序和規(guī)定，對信托公司申請辦理受托境外理財業(yè)務(wù)進行資格審批。信托公司開辦受托境外理財業(yè)務(wù)應當符合下列條件：（一）注冊資本金不低于1
4、0億元人民幣或等值可自由兌換貨幣。經(jīng)批準具備經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格，且具有良好開展外匯業(yè)務(wù)經(jīng)歷。連續(xù)2年監(jiān)管評級為良好以上。（二）最近2年連續(xù)盈利，且提足各項損失準備金后的年末凈資產(chǎn)不低于其注冊資本金；最近2年沒有受到監(jiān)管部門的行政處罰。（三）具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度和風險管理機制，且執(zhí)行良好。（四）配備能夠滿足受托境外理財業(yè)務(wù)需要且具有境外投資管理能力和經(jīng)驗的專業(yè)人才（2年以上從事外幣有價證券買賣業(yè)務(wù)的專業(yè)管理人員不少于2人）；設(shè)有獨立開展受托境外理財業(yè)務(wù)的部門，對受托境外理財業(yè)務(wù)集中受理、統(tǒng)一運作、分賬
5、管理。（五）具備滿足受托境外理財業(yè)務(wù)需要的風險分析技術(shù)和風險控制系統(tǒng)；具有滿足受托境外理財業(yè)務(wù)需要的營業(yè)場所、計算機系統(tǒng)、安全防范設(shè)施和其他相關(guān)設(shè)施；在信托業(yè)務(wù)與固有業(yè)務(wù)之間建立了有效的隔離機制。（六）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。信托公司向中國銀監(jiān)會申請開辦受托境外理財業(yè)務(wù)資格，應當提交以下材料（一式三份）：（一）由信托公司法定代表人簽署的申請書，內(nèi)容至少包括申請人基本情況、擬申請外匯額度、投資計劃。（二）信托公司開辦受托境外理財業(yè)務(wù)的可行性報告，內(nèi)容至少應當包括公司資質(zhì)情況、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、目標客戶群定位
6、、業(yè)務(wù)可行性分析及資源配置情況。（三）內(nèi)部控制與風險管理制度。內(nèi)部控制制度和風險管理制度至少應包括：受托境外理財業(yè)務(wù)管理制度；外匯投資或外匯交易管理制度；市場風險管理制度。（四）開辦受托境外理財業(yè)務(wù)人員和部門的情況介紹，包括從事境外投資專業(yè)人員簡歷。（五）托管人有關(guān)材料和協(xié)議草案。托管協(xié)議草案應明確擬聘請托管人。由于管理程序、商務(wù)談判等原因無法確定托管人時，可以暫不填寫托管人的情況，但需在協(xié)議草案中明確說明信托公司與托管人的主要權(quán)利和業(yè)務(wù)，并在明確托管人后，將托管人基本情況及時報告監(jiān)管部門。（六）滿足本辦法第
7、六條條件的有關(guān)證明材料，至少應包括經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的證明文件及復印件，經(jīng)審計的最近2年的財務(wù)報告和報表。（七）中國銀監(jiān)會要求的其他文件。第三章業(yè)務(wù)管理???信托公司取得受托境外理財業(yè)務(wù)資格后，開辦受托境外理財業(yè)務(wù)適用報告制，報告程序和要求參照相關(guān)規(guī)定。信托公司報告開辦受托境外理財業(yè)務(wù)時，應提交以下材料：（一）產(chǎn)品的可行性分析報告。（二）信托文件草案。（三）托管協(xié)議。（四）風險申明書。（五）信托財產(chǎn)運用方案。（六）風險控制技術(shù)說明。（七）信息披露及風險管理報告格式。（八）推介方案。?（九）業(yè)務(wù)部門及人員簡介。（十）
8、外部律師出具的法律意見書。（十一）中國銀監(jiān)會要求的其他材料。???信托公司開辦受托境外理財業(yè)務(wù)，可以針對機構(gòu)投資者和具有一定風險識別、判斷和承擔能力的自然人設(shè)立受托境外理財信托。???受托境外理財信托業(yè)務(wù)包括為單一委托人設(shè)立的受托境外理財單一信托產(chǎn)品和對2個以上（含2個）委托人設(shè)立的受托境外理財集合信托計劃，各當事人在信托文件中約定相應的權(quán)利義務(wù)，受托人根據(jù)信托文件的約定對信托財產(chǎn)實施投資管理和受托
