項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算管理辦法

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1、項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算管理辦法總則一、為加強(qiáng)項(xiàng)目管理，降低工程成本，調(diào)動(dòng)項(xiàng)目部的工作積極性，制定本制度。二、項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算實(shí)行“費(fèi)用包干、調(diào)劑使用、節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)”的原則。公司組建的施工項(xiàng)目部均執(zhí)行本辦法。三、項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算，是項(xiàng)目部控制各項(xiàng)費(fèi)用開支的主要依據(jù)，項(xiàng)目部各項(xiàng)費(fèi)用支出必須嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度。費(fèi)用預(yù)算的編制原則四、編制項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算要堅(jiān)持有效性、可比性、及時(shí)性原則。要充分考察各種費(fèi)用開支的必要性；預(yù)算采用的方法、口徑與實(shí)際成本費(fèi)用核算的方法、口徑應(yīng)保持一致，以便于預(yù)算與實(shí)際支出進(jìn)行比較；項(xiàng)目部組建一個(gè)月內(nèi)應(yīng)完成項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算

2、的編制工作。五、費(fèi)用預(yù)算編制明晰性原則，即費(fèi)用預(yù)算逐項(xiàng)細(xì)化，項(xiàng)目、數(shù)量及單價(jià)清晰明了，便于理解和執(zhí)行控制。不允許按合同造價(jià)的百分比核定預(yù)算費(fèi)用。項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算的編制程序和方法六、項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算的編制方法，統(tǒng)一采用列表法。即項(xiàng)目部在一定時(shí)間內(nèi)，所支出的費(fèi)用總和，通過明細(xì)表的形式表現(xiàn)出來的一種方法。選定列表后，對(duì)報(bào)表內(nèi)的每項(xiàng)金額都必須附有計(jì)算內(nèi)容，包括單價(jià)和數(shù)量，由多個(gè)子項(xiàng)明細(xì)內(nèi)容計(jì)算列出。子項(xiàng)下還有明細(xì)內(nèi)容的，應(yīng)分別計(jì)算明細(xì)內(nèi)容。直到最基本構(gòu)成單位。七、項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算編制程序。首先由項(xiàng)目經(jīng)理組織項(xiàng)目部成員，根據(jù)項(xiàng)目部機(jī)構(gòu)設(shè)置

3、、人員構(gòu)成、臨建設(shè)施、辦公生活用品配備、辦公用品和水電燃料消耗、差旅費(fèi)用、通信費(fèi)、協(xié)調(diào)費(fèi)、生活補(bǔ)貼等制定出預(yù)算草案，列出其明細(xì)內(nèi)容并計(jì)算出金額。八、項(xiàng)目經(jīng)理在組織完成預(yù)算明細(xì)內(nèi)容后，經(jīng)項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)公司預(yù)算管理委員會(huì)組織審查。九、預(yù)算管理委員會(huì)召集財(cái)務(wù)、人資、工程、辦公室等部門進(jìn)行核定，核定意見經(jīng)主管經(jīng)營副經(jīng)理審核，報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，正式批復(fù)下達(dá)項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算。十、項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算不能確定的項(xiàng)目和金額列入一事一批。核定預(yù)算時(shí)，要嚴(yán)格控制“一事一批”項(xiàng)目，日常的、可控的不得納入“一事一批”管理。費(fèi)用預(yù)算內(nèi)容十一、費(fèi)用預(yù)算

4、的明細(xì)內(nèi)容詳見項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算表（附件一）。十二、項(xiàng)目部均應(yīng)按費(fèi)用預(yù)算表明細(xì)內(nèi)容編報(bào)。不能滿足需要時(shí)，可增加明細(xì)內(nèi)容。項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算明細(xì)及其編審依據(jù)說明詳見（附件二）。費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行和考核十三、項(xiàng)目部接到公司批準(zhǔn)下達(dá)的項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算后，要把相關(guān)指標(biāo)分解落實(shí)到責(zé)任人，加強(qiáng)預(yù)算費(fèi)用的過程控制，切實(shí)把費(fèi)用支出控制在預(yù)算指標(biāo)之內(nèi)。十四、在公司批準(zhǔn)下達(dá)的項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算內(nèi)，由公司指定的項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)掌握審批項(xiàng)目部的日常支出。支出比例要與項(xiàng)目進(jìn)度相匹配，主管領(lǐng)導(dǎo)每月向公司經(jīng)理辦公會(huì)匯報(bào)項(xiàng)目部的預(yù)算支出情況。十五、項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算節(jié)約部分，由項(xiàng)

5、目主管領(lǐng)導(dǎo)提出獎(jiǎng)勵(lì)建議，經(jīng)公司批準(zhǔn)后予以獎(jiǎng)勵(lì)。十六、公司財(cái)務(wù)部要按月考核項(xiàng)目部的預(yù)算執(zhí)行情況。無正當(dāng)理由，不得支出預(yù)算外費(fèi)用。凡因管理不善、執(zhí)行預(yù)算不力給公司造成經(jīng)濟(jì)損失和不良影響的，由項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)提出處罰建議，經(jīng)公司批準(zhǔn)后給予責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰直至政紀(jì)處分。十七、本辦法自下發(fā)之日超執(zhí)行。十八、本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。附件（一）：項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算附件（二）：項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算明細(xì)及編審依據(jù)說明附件（一）項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算表項(xiàng)目部：年月日單位：元項(xiàng)目名稱自報(bào)費(fèi)用預(yù)算核定費(fèi)用計(jì)算依據(jù)1、辦公費(fèi)⑴辦公用品費(fèi)5000200元/人.月⑵各種資

6、料手冊(cè)圖紙費(fèi)1000⑶微機(jī)傳真機(jī)復(fù)印機(jī)耗材5000⑷報(bào)刊信息費(fèi)2000⑷固定及移動(dòng)電話費(fèi)5000⑹網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)2000⑺廣告宣傳費(fèi)50002、差旅、加班費(fèi)⑴探親差旅包干費(fèi)10000⑵工地（含夜餐）補(bǔ)助費(fèi)45000⑶因公差旅費(fèi)25000⑷司機(jī)補(bǔ)助⑸個(gè)人交通補(bǔ)貼10000⑹法定假日加班費(fèi)50003、臨建費(fèi)⑴臨建搭建人工、機(jī)械費(fèi)20000⑵臨建材料費(fèi)3000⑶臨建維修費(fèi)2000⑷臨建拆除、運(yùn)輸費(fèi)50004、機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移費(fèi)⑴房屋（場(chǎng)地）租賃費(fèi)⑵生活設(shè)施購置費(fèi)10000⑶生活設(shè)施維修費(fèi)3000⑷生活設(shè)施運(yùn)輸費(fèi)50005、物資消耗⑴水、電、

7、生活燃料費(fèi)15000⑵汽車燃料費(fèi)20000100km/天⑶汽車修理費(fèi)100006、招待費(fèi)200007、安全文明施工措施費(fèi)100008、地方協(xié)調(diào)費(fèi)200009、啟動(dòng)階段食堂補(bǔ)貼費(fèi)2000010、其他費(fèi)總計(jì)270000附件（二）項(xiàng)目部費(fèi)用預(yù)算明細(xì)及編審依據(jù)說明編制：年月單位：元一、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)合計(jì)01、崗位工資崗位工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，根據(jù)項(xiàng)目人員編制，按公司勞人字[2001]65號(hào)文件執(zhí)行，報(bào)上級(jí)單位勞人科批準(zhǔn)執(zhí)行02、外聘人員工資外聘炊事員等臨時(shí)用工人數(shù)及工資標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)經(jīng)上級(jí)公司勞人科核準(zhǔn)執(zhí)行03、職工福利費(fèi)根據(jù)預(yù)算期間預(yù)計(jì)的工資支出與

8、規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提上交醫(yī)療費(fèi)支出按公司文衛(wèi)[2002]5號(hào)文執(zhí)行核定04、辦公費(fèi)(1)辦公用品用具紙張費(fèi)個(gè)人辦公用品用具及紙張,進(jìn)場(chǎng)購置一次性核定后按5元/人月控制(2)各種定額資料計(jì)量手冊(cè)圖紙費(fèi)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際需要,列出項(xiàng)目名稱、數(shù)量、單價(jià)核定(3)微機(jī)傳真機(jī)復(fù)印機(jī)耗材各職能部門報(bào)使用耗材計(jì)劃核定，包括：打印