財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)操作手冊

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1、財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)操作手冊1、業(yè)務(wù)概述1.1基本概述安徽省信用聯(lián)社財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)滿足納稅人的各種要求，以納稅更加方便為目的，基于人民銀行、財政部和國家稅務(wù)總局共同開發(fā)的“財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”，統(tǒng)一和規(guī)范各地財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)接口要求，合理配置和節(jié)約銀行資源，增加銀行對客戶的服務(wù)功能，以滿足各個層次客戶的不同需求。銀行與各地財政稅務(wù)局開發(fā)的“財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”均依托于人民銀行總行的“國庫信息處理系統(tǒng)（簡稱TIPS）”進行相關(guān)業(yè)務(wù)處理?！皣鴰煨畔⑻幚硐到y(tǒng)”與財政、稅務(wù)、銀行相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)連接，財政、稅務(wù)、商業(yè)銀行等部門均作為直接介入機構(gòu)進行接入，并以“國庫信息處理系統(tǒng)”為平臺，

2、通過接收和發(fā)送統(tǒng)一格式的電子報文實現(xiàn)信息的交換，處理預(yù)算收、支、退、更、免抵調(diào)等業(yè)務(wù)。安徽省信用聯(lián)社“財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”通過總行前置與人民銀行“國庫信息處理系統(tǒng)”進行連接，用于納稅人通過銀行柜面向稅務(wù)征收機關(guān)繳納稅款或由稅務(wù)征收機關(guān)發(fā)起直接扣稅。安徽省信用聯(lián)社的“財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”提供的繳稅業(yè)務(wù)處理模式主要分為三種：協(xié)議實時繳稅、協(xié)議批量繳稅、銀行端繳稅。并且支持對公和對私賬戶的繳稅，對私賬戶包括銀行卡、個人結(jié)算戶活期存折。1.2財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)日間繳稅業(yè)務(wù)信息處理流程圖1日間繳稅業(yè)務(wù)處理流程如圖1中，日間業(yè)務(wù)存在兩類處理流程：1.稅務(wù)征管系統(tǒng)發(fā)起的扣稅（協(xié)議實時繳稅、協(xié)議批量繳稅

3、）。(A1)稅務(wù)征管系統(tǒng)向國庫信息處理系統(tǒng)發(fā)起扣稅請求；(A2)國庫信息處理系統(tǒng)將扣稅請求轉(zhuǎn)發(fā)給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)；(A3)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行扣款處理以后向國庫信息處理系統(tǒng)發(fā)送扣款響應(yīng)；(A4)國庫信息處理系統(tǒng)將扣款響應(yīng)轉(zhuǎn)發(fā)給稅務(wù)征管系統(tǒng)。2.商業(yè)銀行發(fā)起的銀行端繳稅。(B1)商業(yè)銀行向國庫信息處理系統(tǒng)發(fā)起繳款申報請求；(B2)國庫信息處理系統(tǒng)將繳款申報請求轉(zhuǎn)發(fā)給稅務(wù)征管系統(tǒng)；(B3)稅務(wù)征管系統(tǒng)根據(jù)繳款申報請求，返回申報回執(zhí)，即扣稅指令，給國庫信息處理系統(tǒng)；(B4)國庫信息處理系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)申報回執(zhí)（扣稅）給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)；(B5)經(jīng)納稅人確認后，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行扣稅處理，并將扣稅處理結(jié)果，

4、即申報扣稅回執(zhí)返回給國庫信息處理系統(tǒng)；(B6)國庫信息處理系統(tǒng)將申報扣稅回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)給稅務(wù)征管系統(tǒng)。1.3系統(tǒng)運行時序流程對于稅務(wù)征管系統(tǒng)發(fā)起的扣稅，稅務(wù)征管系統(tǒng)是交易的發(fā)起者，國庫信息處理系統(tǒng)是交易的傳接者，商業(yè)銀行是交易的最終服務(wù)者。對于商業(yè)銀行發(fā)起的申報繳款，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)是交易發(fā)起者，國庫信息處理系統(tǒng)是交易的傳接者，稅務(wù)征管系統(tǒng)是交易的最終服務(wù)者，客觀上要求三方協(xié)調(diào)運行。國庫信息處理系統(tǒng)作為信息傳接者24小時連續(xù)運行，為征收機關(guān)和商業(yè)銀行提供不間斷的交易轉(zhuǎn)接服務(wù)。1.3.1財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)整體運行時序示意圖如圖所示：圖2運行時序示意圖1.3.2安徽省信用聯(lián)社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的日間運行順序

5、為：1.登錄系統(tǒng)（首次連接必須）。2.日間業(yè)務(wù)3.日間對賬（可以多次）。4.日切對賬與信息核對。5.簽退系統(tǒng)（可選）。1.3.3日切對賬及后續(xù)業(yè)務(wù)處理1.國庫信息處理系統(tǒng)一個工作日中會出現(xiàn)兩種狀態(tài)：日間和日切窗口。絕大部分時間均處于日間狀態(tài)，可以受理各聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)的交易請求。每工作日固定時點（待定）系統(tǒng)進行日切處理，開始當(dāng)日（如T日）的日切處理。日切窗口開啟時點即切換系統(tǒng)工作日（如T+1日），同時向所有聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)發(fā)送狀態(tài)變更通知，日切窗口一般持續(xù)10分鐘，然后TIPS自動關(guān)閉日切窗口。如果TIPS根據(jù)實際運行情況需要變更日間狀態(tài)，國庫信息系統(tǒng)也會向聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)發(fā)送狀態(tài)變更通知。日切處理不影響交易的正常進

6、行，但日切處理開始后征收機關(guān)與商業(yè)銀行發(fā)起的新交易視為次日（如T＋1日）交易，不納入當(dāng)日（如T日）對賬。日切處理結(jié)束時TIPS會與商業(yè)銀行進行當(dāng)日（如T日）最后一次對賬和信息核對,即日切對賬。2.商業(yè)銀行根據(jù)國庫信息系統(tǒng)發(fā)送來的當(dāng)日對賬信息，在核對無誤后，在規(guī)定時間內(nèi)逐筆或匯總將資金（通過支付系統(tǒng)或同城清算）匯劃到相應(yīng)的清算國庫。3.清算國庫通過國庫核算系統(tǒng)將收到的商業(yè)銀行劃來資金信息上傳國庫信息處理系統(tǒng)。4.國庫信息中心將資金信息與由商業(yè)銀行確認轉(zhuǎn)賬成功的征收機關(guān)發(fā)來的繳款信息進行勾對，勾對完成后通過系統(tǒng)前置將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入國庫會計核算系統(tǒng)。5.國庫會計核算系統(tǒng)處理完成后，將相關(guān)信息（財政、稅務(wù)要

7、求的報表信息及收、支、退、更等明細等）通過系統(tǒng)發(fā)送至國庫信息處理系統(tǒng)。6.國庫信息處理系統(tǒng)將相關(guān)信息通過系統(tǒng)傳送給財政、稅務(wù)等單位，并對收、支、退、撥等信息進行處理，形成各類查詢、分析、預(yù)測的信息，將各類信息通過系統(tǒng)前置提供給信息使用單位。1.4核心賬務(wù)系統(tǒng)涉及的模塊及主要內(nèi)容在財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)接口需求的基礎(chǔ)上，核心賬務(wù)系統(tǒng)提供以下六部分模塊：1.接入方式與參數(shù)維護模塊。安徽省信用聯(lián)社財稅庫行