財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)操作手冊(cè)

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1、財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)操作手冊(cè)1、業(yè)務(wù)概述1.1基本概述安徽省信用聯(lián)社財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)滿(mǎn)足納稅人的各種要求，以納稅更加方便為目的，基于人民銀行、財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局共同開(kāi)發(fā)的“財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”，統(tǒng)一和規(guī)范各地財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)接口要求，合理配置和節(jié)約銀行資源，增加銀行對(duì)客戶(hù)的服務(wù)功能，以滿(mǎn)足各個(gè)層次客戶(hù)的不同需求。銀行與各地財(cái)政稅務(wù)局開(kāi)發(fā)的“財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”均依托于人民銀行總行的“國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱(chēng)TIPS）”進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)處理?！皣?guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)”與財(cái)政、稅務(wù)、銀行相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)連接，財(cái)政、稅務(wù)、商業(yè)銀行

2、等部門(mén)均作為直接介入機(jī)構(gòu)進(jìn)行接入，并以“國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)”為平臺(tái)，通過(guò)接收和發(fā)送統(tǒng)一格式的電子報(bào)文實(shí)現(xiàn)信息的交換，處理預(yù)算收、支、退、更、免抵調(diào)等業(yè)務(wù)。安徽省信用聯(lián)社“財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”通過(guò)總行前置與人民銀行“國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)”進(jìn)行連接，用于納稅人通過(guò)銀行柜面向稅務(wù)征收機(jī)關(guān)繳納稅款或由稅務(wù)征收機(jī)關(guān)發(fā)起直接扣稅。安徽省信用聯(lián)社的“財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”提供的繳稅業(yè)務(wù)處理模式主要分為三種：協(xié)議實(shí)時(shí)繳稅、協(xié)議批量繳稅、銀行端繳稅。并且支持對(duì)公和對(duì)私賬戶(hù)的繳稅，對(duì)私賬戶(hù)包括銀行卡、個(gè)人結(jié)算戶(hù)活期存折。1.2財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)日間繳

3、稅業(yè)務(wù)信息處理流程圖1日間繳稅業(yè)務(wù)處理流程如圖1中，日間業(yè)務(wù)存在兩類(lèi)處理流程：1.稅務(wù)征管系統(tǒng)發(fā)起的扣稅（協(xié)議實(shí)時(shí)繳稅、協(xié)議批量繳稅）。(A1)稅務(wù)征管系統(tǒng)向國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)發(fā)起扣稅請(qǐng)求；(A2)國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)將扣稅請(qǐng)求轉(zhuǎn)發(fā)給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)；(A3)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行扣款處理以后向國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)發(fā)送扣款響應(yīng)；(A4)國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)將扣款響應(yīng)轉(zhuǎn)發(fā)給稅務(wù)征管系統(tǒng)。2.商業(yè)銀行發(fā)起的銀行端繳稅。(B1)商業(yè)銀行向國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)發(fā)起繳款申報(bào)請(qǐng)求；(B2)國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)將繳款申報(bào)請(qǐng)求轉(zhuǎn)發(fā)給稅務(wù)征管系統(tǒng)；(B3)稅務(wù)征管系統(tǒng)根

4、據(jù)繳款申報(bào)請(qǐng)求，返回申報(bào)回執(zhí)，即扣稅指令，給國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)；(B4)國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)申報(bào)回執(zhí)（扣稅）給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)；(B5)經(jīng)納稅人確認(rèn)后，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行扣稅處理，并將扣稅處理結(jié)果，即申報(bào)扣稅回執(zhí)返回給國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)；(B6)國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)將申報(bào)扣稅回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)給稅務(wù)征管系統(tǒng)。1.3系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)序流程對(duì)于稅務(wù)征管系統(tǒng)發(fā)起的扣稅，稅務(wù)征管系統(tǒng)是交易的發(fā)起者，國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)是交易的傳接者，商業(yè)銀行是交易的最終服務(wù)者。對(duì)于商業(yè)銀行發(fā)起的申報(bào)繳款，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)是交易發(fā)起者，國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)是交易的傳接者，稅務(wù)征管系統(tǒng)

5、是交易的最終服務(wù)者，客觀上要求三方協(xié)調(diào)運(yùn)行。國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)作為信息傳接者24小時(shí)連續(xù)運(yùn)行，為征收機(jī)關(guān)和商業(yè)銀行提供不間斷的交易轉(zhuǎn)接服務(wù)。1.3.1財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)整體運(yùn)行時(shí)序示意圖如圖所示：圖2運(yùn)行時(shí)序示意圖1.3.2安徽省信用聯(lián)社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的日間運(yùn)行順序?yàn)椋?.登錄系統(tǒng)（首次連接必須）。2.日間業(yè)務(wù)3.日間對(duì)賬（可以多次）。4.日切對(duì)賬與信息核對(duì)。5.簽退系統(tǒng)（可選）。1.3.3日切對(duì)賬及后續(xù)業(yè)務(wù)處理1.國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)一個(gè)工作日中會(huì)出現(xiàn)兩種狀態(tài)：日間和日切窗口。絕大部分時(shí)間均處于日間狀態(tài)，可以受理各聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)的交易請(qǐng)求

6、。每工作日固定時(shí)點(diǎn)（待定）系統(tǒng)進(jìn)行日切處理，開(kāi)始當(dāng)日（如T日）的日切處理。日切窗口開(kāi)啟時(shí)點(diǎn)即切換系統(tǒng)工作日（如T+1日），同時(shí)向所有聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)發(fā)送狀態(tài)變更通知，日切窗口一般持續(xù)10分鐘，然后TIPS自動(dòng)關(guān)閉日切窗口。如果TIPS根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況需要變更日間狀態(tài)，國(guó)庫(kù)信息系統(tǒng)也會(huì)向聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)發(fā)送狀態(tài)變更通知。日切處理不影響交易的正常進(jìn)行，但日切處理開(kāi)始后征收機(jī)關(guān)與商業(yè)銀行發(fā)起的新交易視為次日（如T＋1日）交易，不納入當(dāng)日（如T日）對(duì)賬。日切處理結(jié)束時(shí)TIPS會(huì)與商業(yè)銀行進(jìn)行當(dāng)日（如T日）最后一次對(duì)賬和信息核對(duì),即日切對(duì)賬。2.商業(yè)銀行

7、根據(jù)國(guó)庫(kù)信息系統(tǒng)發(fā)送來(lái)的當(dāng)日對(duì)賬信息，在核對(duì)無(wú)誤后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)逐筆或匯總將資金（通過(guò)支付系統(tǒng)或同城清算）匯劃到相應(yīng)的清算國(guó)庫(kù)。3.清算國(guó)庫(kù)通過(guò)國(guó)庫(kù)核算系統(tǒng)將收到的商業(yè)銀行劃來(lái)資金信息上傳國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)。4.國(guó)庫(kù)信息中心將資金信息與由商業(yè)銀行確認(rèn)轉(zhuǎn)賬成功的征收機(jī)關(guān)發(fā)來(lái)的繳款信息進(jìn)行勾對(duì)，勾對(duì)完成后通過(guò)系統(tǒng)前置將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)。5.國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)處理完成后，將相關(guān)信息（財(cái)政、稅務(wù)要求的報(bào)表信息及收、支、退、更等明細(xì)等）通過(guò)系統(tǒng)發(fā)送至國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)。6.國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)將相關(guān)信息通過(guò)系統(tǒng)傳送給財(cái)政、稅務(wù)等單位，并對(duì)收

8、、支、退、撥等信息進(jìn)行處理，形成各類(lèi)查詢(xún)、分析、預(yù)測(cè)的信息，將各類(lèi)信息通過(guò)系統(tǒng)前置提供給信息使用單位。1.4核心賬務(wù)系統(tǒng)涉及的模塊及主要內(nèi)容在財(cái)稅庫(kù)行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)接口需求的基礎(chǔ)上，核心賬務(wù)系統(tǒng)提供以下六部分模塊：1.接入方式與參數(shù)維護(hù)模塊。安徽省信用聯(lián)社財(cái)稅庫(kù)行