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《淺談郵政儲蓄銀行操作風險管理存在的問題及對策【優(yōu)質】》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在教育資源-天天文庫。
1、精選淺談郵政儲蓄銀行操作風險管理存在的問題及對策.摘要：20世紀90年代以來，隨著銀行規(guī)模的不斷擴大，銀行的經營復雜程度不斷提高，銀行面臨的操作風險不斷加劇，國內外均出現(xiàn)了一系列因操作風險引發(fā)的損失案件，給各金融機構造成了嚴重的經濟損失。為加強對操作風險的管理，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會制定了《巴塞爾新資本協(xié)議》，明確要求為操作風險分配資本，將操作風險與信用風險、市場風險一起列為銀行的三大類風險。在此背景下，作為中國郵政儲蓄銀行，為確保各項金融業(yè)務的健康發(fā)展，更應將操作風險管理納入銀行全面風險管理體系，提高操作風險管理的有效性，并建立防范操作風險的長效機制。中國郵政
2、儲蓄銀行被稱為中國的第五大銀行，前身為郵政儲蓄，以零售業(yè)務和中間業(yè)務為主營業(yè)務，對操作風險管理進行探討和研究，將會對提高中國郵政儲蓄銀行風險管理能力產生重要的現(xiàn)實意義。關鍵詞:郵政儲蓄銀行，操作風險，內部控制正文：一、郵政儲蓄銀行操作風險管理現(xiàn)狀（一）操作風險的定義國際銀行業(yè)的風險管理實踐表明，有什么樣的風險認識就會有什么樣的風險管理水平。因此，對操作風險進行準確、合理界定是建立完善、有效的操作風險管理體系的前提和基礎。關于操作風險的界定可以歸納為三種觀點，即:廣義概念、狹義概念和介于兩者之間的概念。操作風險的狹義概念認為，只有金融機構中運營部門的有關風險才是
3、操作風險，即由于控制、系統(tǒng)以及運營過程中的錯誤和疏忽而可能導致的潛在損失的風險。其他的操作風險，如名譽、法律、人力資源則交給一個全面風險管理機構管理，或者隸屬于某個特殊部門。介于廣義和狹義之間的操作風險，也稱戰(zhàn)略風險。這種定義首先區(qū)分可控制事件和由于外部實體如監(jiān)督機構、競爭對手的影響而難以控制的事件，進而將可控制事件的風險定義為操作風險，而對應的另一類風險稱為戰(zhàn)略性風險或營銷風險。這種觀點所涵蓋的內容比狹義操作風險廣而比廣義操作風險狹窄，因此其可操作性更強。顯然，廣義概念和狹義概念均不利于操作風險管理工作的開展。廣泛的內涵往往使人們對其準確的進行計量，而狹義的
4、概念往往會因為不能涵蓋其所有的操作風險而使得銀行遭受一些意想不到的損失。因此，越來越多的人傾向于接受介于廣義與狹義之間的操作風險的概念。（二）操作風險管理現(xiàn)狀2007年3月20日中國郵政儲蓄銀行正式掛牌成立這標志著我國第五大商業(yè)銀行的誕生。中國郵政儲蓄銀行在加快業(yè)務發(fā)展的同時也面臨著區(qū)大的經營風險。隨著業(yè)務規(guī)模迅速擴張，經營風險也在不斷積累，案件發(fā)生的數(shù)量及損失金額也呈上升趨勢。為了加強對風險的防范和管理郵政儲蓄銀行建立了“業(yè)務檢查--合規(guī)管理--內部審計”三道防線組成的內控管理體系。業(yè)務檢查部門是第一道防線主要負責日常業(yè)務的監(jiān)督檢查輔導工作及時發(fā)現(xiàn)風險隱患及
5、時糾正違規(guī)操作行為并對違規(guī)人員進行處罰。合規(guī)管理部門是第二道防線主要負責向高管層提供合規(guī)建議制定并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃審核評價各項政策、程序和操作精選精選指南的合規(guī)性開展員工合規(guī)培訓和教育識別和評估新產品和新業(yè)務的開發(fā)以及新業(yè)務方式的拓展等產生的合規(guī)風險開展合規(guī)風險的監(jiān)測和測試保持與監(jiān)管機構的日常聯(lián)系等。內部審計是第三道防線主要牽頭負責內控管理工作明確各職能部門的管理和檢查職責、檢查的頻次和內容等協(xié)調解決各職能部門之間、各項業(yè)務之間的問題使各職能部門步調統(tǒng)一齊抓共管確保內控管理制度落實到位并對各部門的履職情況、合規(guī)情況及風險情況進行評價。近幾年盡管各級郵
6、政儲蓄銀行機構加強對風險的管理但個別基層單位有令不行、有禁不止、違規(guī)操作的現(xiàn)象仍時有發(fā)生有章不循監(jiān)督制約乏力的問題仍然比較突出。同時部分機構內部管理和控制仍然存在漏洞業(yè)務線路相互制約制衡不力內部審計檢查的有效性、獨立性不強管理信息系統(tǒng)建設滯后防范措施重外輕內案件防范、處置的責任意識尚不到位等問題仍然存在嚴重制約了郵政儲蓄銀行未來的發(fā)展。二、郵政儲蓄銀行操作風險管理存在問題及原因（一）風險理念認識不到位郵政儲蓄銀行經營范圍已經發(fā)生很大變化但員工對操作風險的認識還停留在原來經營郵政儲蓄的層面，對公司業(yè)務、信貸業(yè)務的操作風險認識不足。銀行操作風險的發(fā)生原因不外乎兩個
7、方面：一是銀行沒有一套具有執(zhí)行力的嚴密的政策和程序；二是銀行員工因缺乏誠信與審慎的道德標準而不愿或沒有嚴格執(zhí)行制度。對風險管理與業(yè)務發(fā)展關系存在認識誤區(qū)，一方面錯誤地把風險管理擺在業(yè)務發(fā)展的對立面上認為風險管理是為難業(yè)務人員，沒有把控制風險與創(chuàng)造利潤看作是同等重要的事情，未能把風險和利潤緊密地聯(lián)系起來。另一方面不能把風險控制與市場營銷、市場拓展有機結合起來，害怕承擔責任過分強調控制風險喪失了業(yè)務發(fā)展的機會，反而降低了銀行的整體抗風險能力。目前郵政儲蓄銀行先進的風險管理文化還未形成，風險管理部門和業(yè)務部門很少通過溝通去消除文化上的差距，業(yè)務流程前臺與后臺的矛盾往
8、往是被動解決而不是通過溝通來消除這些差
