離任審計所需資料清單

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1、離任審計所需資料清單資料類型資料目錄說明具備(√)賬務(wù)資料1會計報表及附注?任職期間（含年報主表、附表和報表附注以及季報、月報表）□2全部賬目?任職期間□3會計憑證?任職期間□4科目余額表任職期間各年1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額□5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表任職期間各年銀行存款對賬單和審計期末銀行存款余額調(diào)節(jié)表□6房屋、車輛等固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明（鑒定書）?□7長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表□8長短期借款合同，抵押擔保資料?□9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預計殘值、

2、使用年限、折舊額、凈值□10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額□11納稅申報表、繳款書、稅務(wù)檢查報告所有稅種任職期間各年納稅資料□12所有往來明細含應(yīng)收（付）帳款、預收（付）帳款、其他應(yīng)收（付）帳款□13收支明細表任職各年主營業(yè)務(wù)收支明細、其他業(yè)務(wù)收支明細□14費用明細表?任職各年管理費用、經(jīng)營費用、財務(wù)費用明細□備查類資料15支票的領(lǐng)、用、存及作廢登記簿任職期□16發(fā)票使用情況表?領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額□17營業(yè)執(zhí)照工商□18稅務(wù)登記證國稅、地稅□19組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局□20納稅鑒定文件國

3、稅、地稅□21公司章程、協(xié)議?工商備案□22設(shè)立、變更驗資報告?□23以前年度審計報告、資產(chǎn)評估報告任期內(nèi)□24清產(chǎn)核資專項審計報告?任期內(nèi)□25財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度?含企業(yè)會計制度、會計核算辦法、內(nèi)部管理制度□26關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易情況、會計政策變更、會計估計變更及原因說明?□27單位組織結(jié)構(gòu)框架圖?□28股東會、董事會重大決議等文件，重大訴訟、重大違紀事項、重要會議記錄?任期內(nèi)□29重要經(jīng)濟合同?含租賃、貨款、保證保險、許可權(quán)、委托管理、長期投資、購銷、專有技術(shù)等□30任期內(nèi)的工作計劃、工作總結(jié)和述職報告?□31離任人基本情況的介紹資料□32上級部門對企

4、業(yè)檢查的處理、通知文件□33上級領(lǐng)導部門下達的任務(wù)書、責任書