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《餐廳資金管理辦法》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、餐廳資金管理辦法（試行）（二〇一二年陸月十八日）為提高餐廳資金的安全性和利用效率，加快餐廳的資金周轉(zhuǎn)，公司決定由市場部統(tǒng)一對餐廳的資金實行集中管理，并制定本辦法。一、資金管理原則公司對餐廳的資金管理實行收、支兩條線的基本原則，即：餐廳營業(yè)收入全額上交長春公司，餐廳的支出向長春公司申請后撥付。二、實施步驟餐廳經(jīng)理（或指定可靠人員）以個人名義到餐廳附近銀行開立兩張借記儲蓄卡，一張為收入卡；支出卡建議采用現(xiàn)有餐廳使用的卡或存折。開戶完成后，應將開戶行名稱、開戶人姓名、賬號立即上報長春財務。1．收入卡：收入卡作為向公司歸集資金的卡，該卡只許存入營業(yè)
2、款，不準支取現(xiàn)金，該卡必需辦理網(wǎng)銀。支出卡：支出卡為餐廳日常支出用卡，其資金來源由公司撥入，可取現(xiàn)金，可辦理網(wǎng)銀，也可不辦網(wǎng)銀。2．對于已有兩個以上賬戶的餐廳只保留兩個賬戶，并把多余賬戶上的款于6月29日全額轉(zhuǎn)入收入卡后，賬戶作銷戶處理；作為支取卡的賬戶保留核定的備用金外，余款轉(zhuǎn)入收入卡；稅卡、電費卡等的賬戶作保留。3.各餐廳的、U寶及密碼及辦卡資料由公司統(tǒng)一保管，收入卡和支取卡由餐廳經(jīng)理保管，支取卡的網(wǎng)銀U寶和密碼由餐廳出納保管（經(jīng)理兼出納的餐廳指定一名助理保管）。4.餐廳可選擇以下銀行開戶：中國民生銀行，中國建設(shè)銀行，中國工商銀行，中國
3、農(nóng)業(yè)銀行，中國銀行，浦發(fā)銀行，中信銀行，光大銀行，興業(yè)銀行，華夏銀行，不能選擇招商銀行或者其它地方銀行，建議首選建行和民生銀行。5.長春公司出納在民生銀行網(wǎng)銀總歸集卡上，對各餐廳賬戶進行跨行查詢協(xié)議和支付協(xié)議的簽約，之后由各餐廳出納用自己的網(wǎng)銀進行授權(quán)確認。三、餐廳收入的操作theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityeva
4、luationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic51.餐廳收入存款及上報步驟：（1）出納員于當日上班時匯總、核實前一天的所有班次的營業(yè)收入（指出納實際收到的主營業(yè)收入；廢品收入及其他零星收入存入餐廳出納支出卡里）；（2）餐廳出納員于每天15點前，必須將前一天的營業(yè)收入全額存入收入卡（不準多
5、存或少存，若存款金額與實際有誤，應于第二天存款時作調(diào)整，并作說明），取得“銀行存款回執(zhí)”并保管好；（3）出納存款后根據(jù)銀行存款回執(zhí)填寫紙質(zhì)的“營業(yè)收入記錄表”存入銀行金額欄中；（4）值班經(jīng)理核對銀行存款回執(zhí)、“營業(yè)收入記錄表”、（若出納為值班經(jīng)理，應由下一班另外的值班經(jīng)理核對）；然后值班經(jīng)理填寫電子版的“營業(yè)收入日報表”，于18：00前用上報公司出納趙麗麗QQ。（5）出納于月末將“營業(yè)收入記錄表”、“、銀行存款回執(zhí)，餐廳銷售明細表傳給會計入賬。2.對于24小時營業(yè)的餐廳，營業(yè)款也可以由值班經(jīng)理按班存入收入卡，但必須正確填寫戶名和賬號，憑銀行
6、收款回執(zhí)與出納交賬。如遇銀行周六、周日輪休，餐廳到同行就近的其他網(wǎng)點存入。3.每月最后一天的營業(yè)款，餐廳雖是下月存入銀行，單據(jù)上也是下月的日期，但應歸到本月收入中；公司在27日收到營業(yè)款后，編制的“餐廳資金往來對賬單”中包含最后一天的營業(yè)款（紙制）。4.當日各餐廳收入卡上的資金會全部自動劃撥到長春公司的收入卡中。5.銀行對收入卡收取小額賬戶管理費，餐廳補足差額，打印包含賬戶管理費的明細作為餐廳報銷依據(jù)。對收入卡的資金利息，餐廳應定期入賬。6.資金歸集明細查詢：出納每日登錄民生銀行網(wǎng)銀，通過“他行賬戶查詢”或“跨行資金歸集查詢”功能，可查詢到
7、各餐廳的賬戶余額和繳款明細情況。四、餐廳支出的操作1.餐廳支出實行備用金、定期資金申請、房租資金申請與公司統(tǒng)一支付相結(jié)合的管理方式。（1）公司統(tǒng)一支付的項目包括：中心廚房貨款、總公司貨款、商譽費、上級管理費，利潤；theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove
8、;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeada
