試論我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的構(gòu)建

《試論我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的構(gòu)建》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。

1、試論我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的構(gòu)建一、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的必要性和緊迫性資金不足問題目前已成為我國中小企業(yè)發(fā)展中最為突出的問題。融資困難成為了制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。而通過對融資困難的原因進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)擔(dān)保困難又是“瓶頸”中的“瓶頸”。由于中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，實力弱，因而融資風(fēng)險大，而中小企業(yè)又沒有相應(yīng)的擔(dān)保體系為其進(jìn)行融資擔(dān)保，所以，銀行及其他金融機(jī)構(gòu)從風(fēng)險控制與管理的角度出發(fā)，不愿意對中小企業(yè)進(jìn)行融資，從而造成中小企業(yè)的發(fā)展不能得到足夠的融資支持。所以，就我國目前的經(jīng)濟(jì)狀況及中小企業(yè)的經(jīng)營特點而言，構(gòu)建中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系勢在必行。信用擔(dān)保是一種

2、信譽(yù)證明和資產(chǎn)責(zé)任保證結(jié)合在一起的中介服務(wù)活動，它介于商業(yè)銀行和企業(yè)之間，擔(dān)保人對商業(yè)銀行作出承諾，對企業(yè)提供擔(dān)保，從而提高企業(yè)的資信等級。通過構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，可以建立中小企業(yè)與銀行之間良好的關(guān)系，提高中小企業(yè)的信用程度，推動我國信用制度的改革與發(fā)展。同時，作為我國中小企業(yè)服務(wù)體系的一個重要組成部分，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系近期內(nèi)主要是解決中小企業(yè)融資困難的問題，長期目標(biāo)是促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，充分發(fā)揮中小企業(yè)在擴(kuò)大就業(yè)、增加財政收入、促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新以及推動國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展等各方面的作用。其實，有些國家早已建立了比較完備的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。日本有52個信貸擔(dān)保

3、公司，在此基礎(chǔ)上，還有一個全國性信貸擔(dān)保聯(lián)合會，它同日本小企業(yè)信貸保險公司一道致力于為日本的中小企業(yè)提供信貸擔(dān)保服務(wù)。韓國有專門為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的信用保證基金，其資金來源，中央一級全部由中央政府出資，地方一級則由地方政府和企業(yè)各出50%。菲律賓于1984年成立了中小企業(yè)擔(dān)保基金會，該基金會擔(dān)保85%的貸款補(bǔ)償，一旦貸款無法償還，基金會承諾向貸款銀行支付所擔(dān)保的貸款部分。因此，我國應(yīng)借鑒國外的一些經(jīng)驗，根據(jù)我國的具體情況，及早構(gòu)建我國中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。實際上，我國政府己經(jīng)認(rèn)識到構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的必要性和緊迫性，早在1998年10月，全國推動中小企業(yè)

4、發(fā)展工作小組第一次會議決定起草《關(guān)于鼓勵和扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策意見》，并確定將解決中小企業(yè)融資難擔(dān)保難問題作為突破口；12月召開的全國經(jīng)貿(mào)會議決定在江蘇鎮(zhèn)江、山東濟(jì)南、安徽銅陵等地組織開展中小企業(yè)信用擔(dān)保試點；1999年6月14日，根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神和國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的指示，同時征求了中國人民銀行、財政部等部門的意見，國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》。與此同時，全國各地對構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系也積極地進(jìn)行了一些探索：1994年，上海城市信用社開辦了中小企業(yè)風(fēng)險擔(dān)?；鹳J款業(yè)務(wù)，基金由各區(qū)政府財政撥款和企業(yè)共同出資設(shè)立，以會員制的

5、形式為企業(yè)貸款提供擔(dān)保；1997年，中囤民生銀行上海分行參與成立了虹口區(qū)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展基金，主要為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保服務(wù)，并由專業(yè)的擔(dān)保公司操作；而最近北京市財政局、中國經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保有限公司和北京首都創(chuàng)業(yè)集團(tuán)三方簽訂的《關(guān)于設(shè)立北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金并聯(lián)合開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的框架協(xié)議》、《北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金管理辦法》和《北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金實施細(xì)則》更是為我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立提供了很好的范本二、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的設(shè)想構(gòu)建我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，應(yīng)該遵循“借提供信用保證，達(dá)到促進(jìn)中小企業(yè)融資目的，進(jìn)而協(xié)助中小企業(yè)健全發(fā)展、經(jīng)濟(jì)成長

6、與社會安定”的宗旨來進(jìn)行。同時，根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)的《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》，還應(yīng)嚴(yán)守三條指導(dǎo)原則：（1）支持發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合的原則。（2）政府扶持與市場化操作相結(jié)合的原則。（3）開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合的原則。我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可由城市、省、國家三級機(jī)構(gòu)組成。其業(yè)務(wù)由擔(dān)保與再擔(dān)保兩部分構(gòu)成，擔(dān)保主要以地市為基礎(chǔ)，再擔(dān)保主要以省為基礎(chǔ)。依據(jù)《擔(dān)保法》和有關(guān)法律規(guī)定，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人和社團(tuán)法人三類。所以，根據(jù)這三種形式，我們可分別構(gòu)建三種擔(dān)保機(jī)構(gòu)：（1）中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金，其資金來源主要靠中央和

7、地方政府財政預(yù)算撥款注人資金和向社會發(fā)行債券，同時也可吸收中小企業(yè)出資和社會捐資，機(jī)構(gòu)實行市場化公開運(yùn)作，接受政府機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。（2）地方政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)共同出資組建的擔(dān)保公司，由地方財政部門對金融機(jī)構(gòu)作出承諾保證責(zé)任并推薦中小企業(yè)，由擔(dān)保公司辦理具體的擔(dān)保手續(xù)，這類機(jī)構(gòu)主要是為當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供擔(dān)保，它兼有商業(yè)擔(dān)保和信用擔(dān)保的雙重特點。（3）由中小企業(yè)聯(lián)合組建會員制的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，資金共同承擔(dān)，自擔(dān)風(fēng)險，自我服務(wù)，發(fā)揮聯(lián)保、互保的作用，此類機(jī)構(gòu)的運(yùn)作采取擔(dān)保基金的形式，實行封閉運(yùn)作?？傊?，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在建立之初離不開中央和地方政府財政上的支持，其資金來源呈現(xiàn)多元化，