職業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)流程規(guī)范

《職業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)流程規(guī)范》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。

1、職業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)流程規(guī)范目錄總則11定義和釋義22職業(yè)年金基金資產(chǎn)賬戶及交易單元管理43計(jì)劃建賬134繳費(fèi)管理145歸集戶利息管理166待遇支付/轉(zhuǎn)移管理167投資變更188基金報(bào)價(jià)和成交處理199清算交收2410會(huì)計(jì)核算2811費(fèi)用管理3012投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理3113投資監(jiān)督3314信息披露報(bào)告3515審計(jì)3516計(jì)劃變更和終止管理3617指令發(fā)送及各方指令人權(quán)限和印鑒3718附件40總則根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2015〕18號(hào)）、《人力資源社會(huì)保障部財(cái)政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》（人社部發(fā)〔20

2、16〕92號(hào)）和有關(guān)法律法規(guī)，為提高職業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)效率，降低協(xié)作成本，實(shí)現(xiàn)職業(yè)年金基金標(biāo)準(zhǔn)化管理，規(guī)范各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作流程，特制定本規(guī)范。本規(guī)范是對(duì)代理人和管理機(jī)構(gòu)之間、各管理機(jī)構(gòu)間開(kāi)展職業(yè)年金基金運(yùn)營(yíng)管理所遵循的運(yùn)營(yíng)流程的統(tǒng)一規(guī)定，對(duì)于本規(guī)范未約定的業(yè)務(wù)可在本規(guī)范基礎(chǔ)上進(jìn)行補(bǔ)充約定。委托人與代理人、各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部的經(jīng)辦管理規(guī)范參見(jiàn)《機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金經(jīng)辦規(guī)程》。本規(guī)范所列工作時(shí)效，指正常情況下的工作時(shí)間，不包含因特殊情況或第三方原因?qū)е碌墓ぷ餮訒r(shí)。本規(guī)范涉及的單證參見(jiàn)附件部分，交互數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)參見(jiàn)《職業(yè)年金基金數(shù)據(jù)交換規(guī)范》，單證與《職業(yè)年金基金數(shù)據(jù)

3、交換規(guī)范》的對(duì)應(yīng)關(guān)系參見(jiàn)附件中的《單證與數(shù)據(jù)集對(duì)應(yīng)表》。若有與本規(guī)范內(nèi)容相關(guān)的新的法律法規(guī)頒布，則本規(guī)范的相關(guān)內(nèi)容依據(jù)新的法律法規(guī)進(jìn)行調(diào)整。66定義和釋義在本運(yùn)營(yíng)流程規(guī)范中，除上下文另有規(guī)定外，下列詞語(yǔ)應(yīng)當(dāng)具有如下含義：1.1職業(yè)年金：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其工作人員在參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。1.2職業(yè)年金基金：指依法建立的職業(yè)年金計(jì)劃籌集的資金及其投資運(yùn)營(yíng)收益形成的機(jī)關(guān)事業(yè)單位補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。1.3委托人：指依法參加職業(yè)年金計(jì)劃的機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其工作人員。1.4受益人：指依法參加職業(yè)年金計(jì)劃的機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員。1.5代理人：

4、指根據(jù)國(guó)務(wù)院規(guī)定，代理委托人集中行使委托職責(zé)并負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)的中央國(guó)家機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心及省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。中央國(guó)家機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心及省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)代理委托人與受托人簽訂受托管理合同。1.6受托人：指受托管理職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的法人受托機(jī)構(gòu)。1.7托管人：指接受受托人委托保管職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的商業(yè)銀行。661.1投資管理人：指接受受托人委托投資管理職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。1.2統(tǒng)一計(jì)劃：指多計(jì)劃統(tǒng)一計(jì)算收益率情況下，在代理人系統(tǒng)里建立的多計(jì)劃之上的，用于記錄個(gè)人賬戶明細(xì)信息的虛擬計(jì)劃。1.3統(tǒng)一計(jì)劃收益率審核人：指代理人為實(shí)現(xiàn)多計(jì)劃

5、統(tǒng)一計(jì)算收益率指定的負(fù)責(zé)審核統(tǒng)一計(jì)劃單位凈值和收益率等工作的受托人。1.4統(tǒng)一計(jì)劃收益率計(jì)算人：指代理人為實(shí)現(xiàn)多計(jì)劃統(tǒng)一計(jì)算收益率指定的負(fù)責(zé)計(jì)算統(tǒng)一計(jì)劃單位凈值和收益率等工作的托管人。1.5個(gè)人賬戶：指用于記錄機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員個(gè)人基本信息、單位繳費(fèi)、個(gè)人繳費(fèi)、改革前繳費(fèi)、投資收益、稅收情況等信息的賬戶。1.6投資組合代碼：指為規(guī)范投資組合管理，對(duì)投資管理人投資組合和受托人直投組合編制的唯一性編碼。1.7交易日：指上海證券交易所、深圳證券交易所等交易所規(guī)定的交易時(shí)間。1.8工作日：指除法定節(jié)假日和休息日以外的時(shí)間。1.9定價(jià)日：指代理人確定的特殊估值日，該日的估

6、值結(jié)果作為職業(yè)年金計(jì)劃資產(chǎn)分配、資產(chǎn)提取、收益分配的依據(jù)。661.1不可抗力：指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免且不能克服的客觀情況，包括但不限于自然災(zāi)害、社會(huì)政治動(dòng)亂和戰(zhàn)爭(zhēng)、以及證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司等證券交易和結(jié)算機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)故障。2職業(yè)年金基金資產(chǎn)賬戶及交易單元管理2.1投資組合代碼及名稱管理2.1.1職業(yè)年金基金投資組合實(shí)行統(tǒng)一編碼原則，投資管理人負(fù)責(zé)編制投資管理人投資組合代碼及名稱，受托人負(fù)責(zé)編制受托人直投組合代碼及名稱。投資管理人和受托人應(yīng)保證其所管理的投資組合編碼的唯一性。2.1.2投

7、資組合代碼長(zhǎng)度為8位，投資管理人投資組合代碼編制方法為“3位投資管理人機(jī)構(gòu)代碼+Z+4位序列號(hào)”，投資組合的名稱至少包括職業(yè)年金計(jì)劃全稱和投資管理人簡(jiǎn)稱。受托人直投組合代碼編制方法為“3位受托人機(jī)構(gòu)代碼+Z+4位序列號(hào)”,投資組合的名稱至少包括職業(yè)年金計(jì)劃全稱和“直投戶”字樣。投資管理人機(jī)構(gòu)代碼、受托人機(jī)構(gòu)代碼參照《職業(yè)年金基金數(shù)據(jù)交換規(guī)范》執(zhí)行。2.1.3管理流程2.1.3.166職業(yè)年金計(jì)劃確定投資管理人后，投資管理人在取得計(jì)劃確認(rèn)函且開(kāi)始正式投資運(yùn)作之前，對(duì)其管理的投資組合進(jìn)行編碼，并告知受托人；受托人對(duì)受托人直投組合進(jìn)行編碼。1.1.1.1受托人在取得計(jì)劃

8、確認(rèn)函且開(kāi)