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《城商行不良資產(chǎn)處置方案》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、時(shí)間換空間，跨地區(qū)合作-城市商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置方案第一部分：不良資產(chǎn)處置方案概述LakeshoreConfidential2概述LakeshoreConfidential
2、TradeSecret
3、DoNOTCopy城市商業(yè)銀行在近兩年的經(jīng)濟(jì)增速整體放緩的情況下積累了一定量的不良資產(chǎn)城市商業(yè)銀行如果集中拋售不良資產(chǎn)，將會對銀行自身報(bào)表造成極大沖擊時(shí)間換空間是最有效方案，跨地區(qū)合作是最穩(wěn)妥辦法城市商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)中部分涉及當(dāng)?shù)卣娜谫Y平臺或當(dāng)?shù)貒蠓桨?.0（銀行理財(cái)資金投資湖岸不良資產(chǎn)基金，湖岸基金高價(jià)買不良）可以使得銀行的直接損失降低3
4、0%-50%，同時(shí)把報(bào)表虧損分?jǐn)偟剿奈迥甑膮^(qū)間，同時(shí)釋放出150%的核心資本，銀行恢復(fù)1500%的放貸能力方案2.0（銀行理財(cái)資金投資湖岸N號投資管理公司-股權(quán)投資方式，管理公司高價(jià)買不良），可以使得銀行的直接損失降低30%-50%，同時(shí)把報(bào)表虧損ji分?jǐn)偟剿奈迥甑膮^(qū)間并且每年虧損額減少60%，同時(shí)釋放出150%的核心資本，銀行恢復(fù)1500%的放貸能力3方案1.0LakeshoreConfidential
5、TradeSecret
6、DoNOTCopy4作為LP出資購買不良資產(chǎn)湖岸1號基金湖岸2號基金湖岸3號基金湖岸4號基金湖岸5號基金銀行1銀行
7、2銀行3銀行4銀行5實(shí)施步驟：銀行1理財(cái)資金投資湖岸1號基金湖岸1號基金高價(jià)購買銀行2的不良循環(huán)一直到湖岸5號高價(jià)購買銀行1的不良湖岸基金1-5號自行處置不良資產(chǎn)湖岸基金1-5號向銀行1-5的理財(cái)優(yōu)先返還所購買不良資產(chǎn)公允價(jià)值現(xiàn)金，后續(xù)現(xiàn)金與銀行理財(cái)五五分成銀行財(cái)務(wù)報(bào)表影響（假設(shè)投資100億）：當(dāng)年每家銀行報(bào)表上減少了100億不良（假設(shè)本金不打折購買）當(dāng)年每家銀行釋放150億不良貸款撥備當(dāng)年每家銀行釋放約1500億貸款能力從第二年至第五年，每家銀行的理財(cái)資金每年會出現(xiàn)17.5億投資損失（假設(shè)市場公允價(jià)0.2元，湖岸總回收現(xiàn)金0.4元）方案1.
8、0與賣斷模式對比（假設(shè)處置100億不良）LakeshoreConfidential
9、TradeSecret
10、DoNOTCopy5賣斷模式當(dāng)年銀行虧損80億（假設(shè)0.2元公允價(jià)）釋放約150億不良貸款撥備未來不再產(chǎn)生此筆不良相關(guān)虧損方案1.0當(dāng)年銀行虧損為零（假設(shè)原價(jià)購買）釋放約150億不良貸款撥備未來四年每年產(chǎn)生17.5億投資損失（假設(shè)湖岸四年總回收40億，優(yōu)先支付公允價(jià)值20億，額外分成給銀行10億）結(jié)論：方案1.0相比賣斷模式使得銀行多回收了約50%的現(xiàn)金資產(chǎn)，同時(shí)把虧損分?jǐn)偟轿磥硭哪辏瑢?shí)現(xiàn)了以時(shí)間換空間方案2.0LakeshoreCon
11、fidential
12、TradeSecret
13、DoNOTCopy6股權(quán)投資，占40%購買不良資產(chǎn)湖岸1號管理公司湖岸2號管理公司湖岸3號管理公司湖岸4號管理公司湖岸5號管理公司銀行1銀行2銀行3銀行4銀行5實(shí)施步驟：銀行1理財(cái)資金投資湖岸1號管理公司湖岸1號管理公司高價(jià)購買銀行2的不良循環(huán)一直到湖岸5號高價(jià)購買銀行1的不良湖岸管理公司1-5號自行處置不良資產(chǎn)湖岸管理公司1-5號向銀行1-5的理財(cái)優(yōu)先返還所購買不良資產(chǎn)公允價(jià)值現(xiàn)金，后續(xù)現(xiàn)金與銀行理財(cái)五五分成銀行財(cái)務(wù)報(bào)表影響（假設(shè)投資100億）：當(dāng)年每家銀行報(bào)表上減少了100億不良（假設(shè)本金不打折
14、購買）當(dāng)年每家銀行釋放150億不良貸款撥備當(dāng)年每家銀行釋放約1500億貸款能力從第二年至第五年，每家銀行的理財(cái)資金每年會出現(xiàn)7億投資損失（假設(shè)市場公允價(jià)0.2元，湖岸總回收現(xiàn)金0.4元）方案2.0與賣斷模式對比（假設(shè)處置100億不良）LakeshoreConfidential
15、TradeSecret
16、DoNOTCopy7賣斷模式當(dāng)年銀行虧損80億（假設(shè)0.2元公允價(jià)）釋放約150億不良貸款撥備未來不再產(chǎn)生此筆不良相關(guān)虧損方案1.0當(dāng)年銀行虧損為零（假設(shè)原價(jià)購買）釋放約150億不良貸款撥備未來四年每年產(chǎn)生7億投資損失（假設(shè)湖岸四年總回收40億，
17、優(yōu)先支付公允價(jià)值20億，額外分成給銀行10億）結(jié)論：方案2.0相比賣斷模式使得銀行多回收了約50%的現(xiàn)金資產(chǎn)；同時(shí)把虧損分?jǐn)偟轿磥硭哪?，?shí)現(xiàn)了以時(shí)間換空間；同時(shí)銀行報(bào)表上只需要承擔(dān)40%的損失，大大提高了銀行的報(bào)表質(zhì)量方案1.0和方案2.0的實(shí)施要點(diǎn)LakeshoreConfidential
18、TradeSecret
19、DoNOTCopy8方案1.0理財(cái)資金理投資非標(biāo)基金產(chǎn)品問題銀行內(nèi)部協(xié)調(diào)資管部門忍受未來損失不同銀行不良資產(chǎn)回收率軋差問題監(jiān)管部門干涉問題方案2.0理財(cái)資金做股權(quán)投資問題銀行內(nèi)部協(xié)調(diào)資管部門忍受未來損失不同銀行不良資產(chǎn)回收率軋差問
20、題監(jiān)管部門干涉問題解決方案：方案2.0理財(cái)資金做股權(quán)投資問題以及管理公司估值過高問題：可以通過新三板上市公司定增來解決；軋差問題：通過湖岸調(diào)整購買價(jià)以及湖岸與各銀行
