資源描述：
《淺談商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險及防范》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學術(shù)論文-天天文庫。
1、淺談商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險及防范王樺摘要：近幾年，金融案件屢屢發(fā)生，絕大部分是由于柜面業(yè)務(wù)操作風險所致，涉案金額也越來越大,給社會、銀行、企業(yè)帶來了負面影響,使資金遭受巨大損失。針對商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風險進行分析和研究，不僅可以識別產(chǎn)生風險的原因和漏洞，還可以通過對問題的分析,制訂有效的防范措施，以達到減少損失、維護信譽、保證商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險防范商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)工作是銀行的一項基礎(chǔ)性工作，承擔著大量的銀行核算業(yè)務(wù)。核算質(zhì)量的好壞直接影響到銀行的穩(wěn)定經(jīng)營。從目前發(fā)生的金融案件情況看，絕大部分為柜面業(yè)務(wù)操作風險所致。除此以外，大量的
2、核算差錯事故導(dǎo)致的法律糾紛不僅給銀行帶來極大壓力，也給銀行造成了巨大的財物損失。因此，研究柜面業(yè)務(wù)風險產(chǎn)生的原因，制定有效的防范措施，已成為了商業(yè)銀行實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)和保障。_、銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險及特征巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風險的正式定義是：由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風險。商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風險,是指柜臺人員由于業(yè)務(wù)技能不強，責任心差，風險意識不高，而導(dǎo)致在業(yè)務(wù)結(jié)算過程中出現(xiàn)差錯，從而給銀行和客戶資金造成損失，并由此造成銀行信譽降低的風險。柜面業(yè)務(wù)涉及種類廣、業(yè)務(wù)量大，因此其風險也無處不在、無時不有。賬戶的開銷、現(xiàn)金的
3、存取、支付結(jié)算業(yè)務(wù)的清算,任何的管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會導(dǎo)致風險的發(fā)生。柜面業(yè)務(wù)操作風險具有存在的客觀性，也有由于內(nèi)控機制不健全,不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度所導(dǎo)致風險的主觀性。概括起來，政預(yù)算支出。具備條件時，要求政府從財政資金、土地出讓收益和其他經(jīng)營開發(fā)性收入中拿出_定比例，設(shè)立城建項目償債基金，作為城建項目貸款還款保障。3.政府誠信風險。也方政府作為最終償債主體，一旦失信，貸款將面臨違約風險。由于貸款的期限比較長，新一屆政府的管理政策變動，就會影響到上一屆政府政策的穩(wěn)定性和連續(xù)性，地方政府不按時履約現(xiàn)象值得關(guān)注。風險控制措施：銀行要與地方政府、財政保持密切溝通，強化政府貸款償
4、還意識，使其珍惜每一筆信貸資金，提高資金使用效率，認識到_旦違約造成再融資更加困難，負債成本更高等。從樹立科學發(fā)展觀、提高執(zhí)政能力的高度，從事關(guān)全局和長遠發(fā)展的角度，培養(yǎng)政府信用意識,促進誠信社會，誠信政府建設(shè)。4.政府執(zhí)行力風險。首先，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是在政府主導(dǎo)下進行的，由于地方政府職能轉(zhuǎn)換尚未完全到位，地方政府仍然做著許多本應(yīng)由市場、由企業(yè)去做的事情。其次，目前，行政管理體制缺乏約束機制，個別地方政府領(lǐng)導(dǎo)干部行為短期化，為了在有限任期內(nèi)表現(xiàn)“政績”肓目舉債。再次，地方政府負債的透明度不高，缺乏信息披露機制。綜合起來，可以說是政府職能尚未完全轉(zhuǎn)變，執(zhí)行力不高的表現(xiàn)
5、，風險控制措施：執(zhí)行力是指政府部門執(zhí)行法律法規(guī)、規(guī)劃計劃、決策政令的能力，如果沒有執(zhí)行力，各項政策的貫徹實施都將產(chǎn)生偏差。要與地方政府就提供多方面金融服務(wù)商談，簽訂全面合作協(xié)議書,深化雙方的合作關(guān)系。在業(yè)務(wù)開展過程中，積極向政府提出合理化投融資建議，供地方政府參考。5.法律風險。成市基礎(chǔ)設(shè)施貸款_方面面臨著借款人主體資格合法性風險，另一方面面臨著擔保行為合法、合規(guī)、有效性的風險。由于國家機關(guān)不能作為保證人，尋找第三方保證和資產(chǎn)抵押也較困難，貸款大都采用信用的擔保方式，由財政出具還本付息承諾。風險控制措施：首先，要審查借款人的主體資格，支持治理結(jié)構(gòu)完善、經(jīng)營規(guī)范、信用
6、等級高、資金實力強的優(yōu)質(zhì)客戶。其次，對于以財政承諾為擔保方式的貸款，只有依據(jù)人大決議，將融資項目對應(yīng)的資金列入相應(yīng)年度的財政預(yù)算支出，這樣財政部門出具的還款承諾才具有實質(zhì)的保障。除此以外，要進一步探索使用項目土地資產(chǎn)抵押、第三方擔保、財政專項收費受益權(quán)和財政專項補貼資金承諾等多種擔保方式。注意國有土地抵押要辦妥相關(guān)手續(xù)，第三方擔保要選擇財務(wù)狀況好，資金實力強的企業(yè)擔保，防止政府性公司相互互保，財政專項收費受益權(quán)要實行專戶管理等。6.資金用途風險。由于借款主體與用款主體背離，城建投公司承擔多個建設(shè)項目的融資任務(wù)，資金來源多樣化，資金使用情況透明度較低，信貸資金投放后，監(jiān)
7、控困難，存在建設(shè)資金被挪用的風險。風險控制措施：要充分利用資金托管業(yè)務(wù)作為貸款風險管理工具，實行貸款資金的封閉管理，防止信貸資金被違規(guī)移用，確保項目資金?？顚Ｓ?。(二）內(nèi)部風險1.操作風險。言貸管理人員對貸款管理不當引發(fā)操作風險：一是對信貸準入政策把握不嚴，項目不具備法律或規(guī)章明確的條件，不符合有關(guān)行業(yè)政策等；二是貸款審批條件不落實，配套資金不到位就一次性將全部貸款投放；三是貸后管理不到位，不按照要求現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，項目工期延續(xù)，無法按時完工，會給貸款的正常歸還造成不利影響。風險控制措施：客戶經(jīng)理嚴格按照信貸業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范作業(yè)，一是加強貸前
