《為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理》word版

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1、為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)要求，提高企業(yè)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)上新臺(tái)階，根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)和本公司實(shí)際，特制定如下制度：一、總原則1.司各員工必須尊紀(jì)守法從公司整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。2.司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門必須相互銜接，各負(fù)其責(zé)。3.須做到錢帳分管，帳物分管，手續(xù)齊全。4.手每項(xiàng)業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。二、材料采購(gòu)制度1.材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購(gòu)費(fèi)用小。2.每次采購(gòu)必先由倉(cāng)庫向采購(gòu)部門申請(qǐng)。3.采購(gòu)部門根據(jù)申請(qǐng)打訂單（三份），送財(cái)務(wù)部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購(gòu)。4.采購(gòu)部門必須保證材料及時(shí)、保質(zhì)、保量、價(jià)優(yōu)到位并能取得增值稅票。5.材料進(jìn)入公司以后

2、，倉(cāng)庫必及時(shí)清點(diǎn)數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗(yàn)收質(zhì)量合格后，倉(cāng)庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財(cái)務(wù)部門，倉(cāng)管人員及時(shí)登記入帳。6.供應(yīng)商必須提供請(qǐng)款單、發(fā)票、我司訂單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。三、銷售業(yè)務(wù)制度1.銷售業(yè)務(wù)人員必須詳細(xì)登記客戶資料。2.銷售業(yè)務(wù)人員必須同客戶確定好售價(jià)、付款方式、送貨方式以有關(guān)事項(xiàng)。3.客戶需增值稅發(fā)票必須簽訂正式合同，并留財(cái)務(wù)部門存檔。4.業(yè)務(wù)人員必須根據(jù)客戶訂單確定生產(chǎn)，如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。5.業(yè)務(wù)人員給客戶價(jià)格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批，并留財(cái)務(wù)部門存檔。6.業(yè)務(wù)人員必須負(fù)責(zé)客戶全套服務(wù)，包括客戶對(duì)產(chǎn)品的要求，送還貨期，貨款追回。7.產(chǎn)

3、品生產(chǎn)完成后立即打送貨單。8.發(fā)貨時(shí)必須由發(fā)貨人在送貨單上簽字，并由各戶簽字。四、費(fèi)用報(bào)銷制度財(cái)務(wù)開支、費(fèi)用報(bào)銷管理制度1、為了統(tǒng)籌安排資金，控制費(fèi)用開支，酒店財(cái)務(wù)實(shí)行集中管理，執(zhí)行總經(jīng)理“一支筆”審批制度，財(cái)務(wù)開支、費(fèi)用報(bào)銷一律報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、實(shí)行酒店財(cái)務(wù)開支計(jì)劃管理，各部門根據(jù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，編制各自的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用控制計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部匯總后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)計(jì)劃。3、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：A、為保證出差人員工作與生活的需要，本著利于工作、節(jié)約開支的原則，對(duì)出差人員的住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)實(shí)行“按級(jí)定標(biāo)、按標(biāo)控制、分項(xiàng)計(jì)算、累計(jì)考核、憑據(jù)報(bào)銷、超標(biāo)自負(fù)”的辦法。B、工

4、作人員出差時(shí)須先填寫“借款單”，寫明出差事由、地點(diǎn)、人數(shù)、預(yù)計(jì)天數(shù)給預(yù)支金額等。按借款程序（經(jīng)辦人-部門經(jīng)理-總經(jīng)理-財(cái)務(wù)部經(jīng)理）審批后，方可借支差旅費(fèi)。C、出差人員必須將以前借支的款項(xiàng)結(jié)清，才能借支本次差旅費(fèi)。D、工作人員出差住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)貼天數(shù)，按自然（日為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)要求，提高企業(yè)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)上新臺(tái)階，根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)和本公司實(shí)際，特制定如下制度：一、總原則1.司各員工必須尊紀(jì)守法從公司整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。2.司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門必須相互銜接，各負(fù)其責(zé)。3.須做到錢帳分管，帳物分管，手續(xù)齊全。4.手每項(xiàng)業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。

5、二、材料采購(gòu)制度1.材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購(gòu)費(fèi)用小。2.每次采購(gòu)必先由倉(cāng)庫向采購(gòu)部門申請(qǐng)。3.采購(gòu)部門根據(jù)申請(qǐng)打訂單（三份），送財(cái)務(wù)部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購(gòu)。4.采購(gòu)部門必須保證材料及時(shí)、保質(zhì)、保量、價(jià)優(yōu)到位并能取得增值稅票。5.材料進(jìn)入公司以后，倉(cāng)庫必及時(shí)清點(diǎn)數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗(yàn)收質(zhì)量合格后，倉(cāng)庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財(cái)務(wù)部門，倉(cāng)管人員及時(shí)登記入帳。6.供應(yīng)商必須提供請(qǐng)款單、發(fā)票、我司訂單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。三、銷售業(yè)務(wù)制度1.銷售業(yè)務(wù)人員必須詳細(xì)登記客戶資料。2.銷售業(yè)務(wù)人員必須同客戶確定好售價(jià)、付款方式、送貨方式以有關(guān)事

6、項(xiàng)。3.客戶需增值稅發(fā)票必須簽訂正式合同，并留財(cái)務(wù)部門存檔。4.業(yè)務(wù)人員必須根據(jù)客戶訂單確定生產(chǎn)，如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。5.業(yè)務(wù)人員給客戶價(jià)格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批，并留財(cái)務(wù)部門存檔。6.業(yè)務(wù)人員必須負(fù)責(zé)客戶全套服務(wù)，包括客戶對(duì)產(chǎn)品的要求，送還貨期，貨款追回。7.產(chǎn)品生產(chǎn)完成后立即打送貨單。8.發(fā)貨時(shí)必須由發(fā)貨人在送貨單上簽字，并由各戶簽字。四、費(fèi)用報(bào)銷制度財(cái)務(wù)開支、費(fèi)用報(bào)銷管理制度1、為了統(tǒng)籌安排資金，控制費(fèi)用開支，酒店財(cái)務(wù)實(shí)行集中管理，執(zhí)行總經(jīng)理“一支筆”審批制度，財(cái)務(wù)開支、費(fèi)用報(bào)銷一律報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、實(shí)行酒店財(cái)務(wù)開支計(jì)劃管理，各部門根據(jù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，編制各自的經(jīng)

7、營(yíng)費(fèi)用控制計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部匯總后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)計(jì)劃。3、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：A、為保證出差人員工作與生活的需要，本著利于工作、節(jié)約開支的原則，對(duì)出差人員的住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)實(shí)行“按級(jí)定標(biāo)、按標(biāo)控制、分項(xiàng)計(jì)算、累計(jì)考核、憑據(jù)報(bào)銷、超標(biāo)自負(fù)”的辦法。B、工作人員出差時(shí)須先填寫“借款單”，寫明出差事由、地點(diǎn)、人數(shù)、預(yù)計(jì)天數(shù)給預(yù)支金額等。按借款程序（經(jīng)辦人-部門經(jīng)理-總經(jīng)理-財(cái)務(wù)部經(jīng)理）審批后，方可借支差旅費(fèi)。C、出差人員必須將以前借支的款項(xiàng)結(jié)清，才能借支本次差旅費(fèi)。D、工作人員出差住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)貼天數(shù)，按自然（日為加