關(guān)于防范和化解銀行不良債權(quán)的對(duì)策思考

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1、關(guān)于防范和化解銀行不良債權(quán)的對(duì)策思考摘要：銀行不良債權(quán)阻礙了商業(yè)銀行深入推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的進(jìn)程，制約了銀行自身的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本文從不良債權(quán)成因著手，就防范和化解基層銀行不良債權(quán)的問(wèn)題提出一些對(duì)策與建議。關(guān)鍵詞：不良債權(quán)；防化對(duì)策　　　　一、銀行不良債權(quán)的原因分析　　　　現(xiàn)階段我國(guó)基層銀行不良債權(quán)主要表現(xiàn)為關(guān)注、可疑、損失三類貸款，從這些貸款的形成歷史分析，主要是過(guò)去的“一逾兩呆”貸款。形成的原因是全方位、多層次的，概括起來(lái)主要有三個(gè)方面?！　。ㄒ唬┥鐣?huì)諸多因素的影響　　1、行政干預(yù)和盲目追隨市場(chǎng)并存，投資決策隨意擴(kuò)大。一

2、方面一些地區(qū)的地方政府為了迅速擺脫貧困，或?yàn)榱俗非螽a(chǎn)值，另一方面一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，頭腦發(fā)熱，盲從市場(chǎng)，市場(chǎng)上什么俏銷就上什么項(xiàng)目，對(duì)新產(chǎn)品缺乏必要的全方位論證，盲目上馬一些“三不管”的項(xiàng)目，即不管當(dāng)?shù)貙?shí)際，不管資金能否到位，不管自己的技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量等能否過(guò)關(guān)。而從一些項(xiàng)目的實(shí)際效果看，由于投資決策的失誤，形成了大量沉重的包袱，大把大把的資金被項(xiàng)目“吃掉”了。如某縣前些年，看到國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上絲綢行情看好，就把原來(lái)的針織廠改擴(kuò)建為制絲針織廠、桑寶集團(tuán)，同時(shí)還新建了一家繅絲廠，后又陸續(xù)上了超細(xì)纖度絲、特種絲綢、牛仔綢等一批投資大、見(jiàn)效慢的項(xiàng)目

3、，短短四年間共新增固定資產(chǎn)貸款4000余萬(wàn)元。然而由于原材料吃不飽，生產(chǎn)技術(shù)不過(guò)關(guān)以及國(guó)內(nèi)外絲綢行情發(fā)生了變化，原已經(jīng)投產(chǎn)的企業(yè)全面虧損、乃至資不抵債，被迫停產(chǎn)或半停產(chǎn)，而幾家新上項(xiàng)目則變成半拉子工程，至今進(jìn)退兩難，銀行貸款根本無(wú)法收回。據(jù)調(diào)查，桑寶集團(tuán)制絲廠至2000年底資不抵債額達(dá)2200萬(wàn)元?！　?、信貸資金財(cái)政化，短期資金被長(zhǎng)期占用，使一些銀行貸款淪為不良債權(quán)。信貸資金財(cái)政化主要表現(xiàn)在：一是一些項(xiàng)目均是由財(cái)政、銀行、企業(yè)自籌拼盤項(xiàng)目，由于財(cái)政資金吃緊，該投入的資金不能及時(shí)足額到位，銀行就得再投入資金；二是為了完成財(cái)政收入，

4、企業(yè)和銀行迫于行政壓力不得不貸款繳納稅款；三是應(yīng)由財(cái)政撥補(bǔ)的政策性虧損長(zhǎng)期不到位，擠占了一部分信貸資金?！　?、曲解或誤解了國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制政策。近幾年，政企分開(kāi)，強(qiáng)調(diào)給企業(yè)放權(quán)讓利的呼聲很高，隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)體制的改革，給企業(yè)放權(quán)讓利的要求逐步得到了實(shí)現(xiàn)，但一些地方、一些企業(yè)卻沒(méi)有辯證地、客觀地顧及國(guó)家利益，突出表現(xiàn)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的短期行為使國(guó)有資產(chǎn)大量流失，特別是不規(guī)范的企業(yè)改制以犧牲銀行利益為代價(jià)，一些地方的企業(yè)在改制過(guò)程中，受利益驅(qū)動(dòng)的影響，紛紛采取“金蟬脫殼”、“化整為零”等方式，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，逃廢債務(wù)，把銀行貸款束之高閣。與此同時(shí)，

5、地方政府往往受眼前利益和局部利益的影響，對(duì)企業(yè)逃廢銀行債務(wù)置之不理甚至推波助瀾，使銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量雪上加霜?！　。ǘ┵J款企業(yè)因素的影響　　1、企業(yè)脫離實(shí)際、盲目上項(xiàng)。改革開(kāi)放以來(lái)，一些地方盲目學(xué)習(xí)沿海開(kāi)放城市的經(jīng)驗(yàn)，盲目上項(xiàng)，有的不顧當(dāng)?shù)刈匀毁Y源條件限制，重復(fù)建設(shè)現(xiàn)象嚴(yán)重。有的企業(yè)忽視市場(chǎng)調(diào)查，盲目轉(zhuǎn)產(chǎn)，最終由于設(shè)備不配套、技術(shù)跟不上，使大量的銀行貸款沉淀。究其原因，主要是地方政府對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的直接任免權(quán)導(dǎo)致企業(yè)法人普遍缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)思想，短期行為嚴(yán)重，而外部環(huán)境方面又沒(méi)有建立有效的責(zé)任追究等制約機(jī)制?！　?、企業(yè)信用意識(shí)淡簿，重貸輕

6、還。近年來(lái)，一些企業(yè)借破產(chǎn)、兼并、改組、承包、租賃和合資為名，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，逃避對(duì)銀行貸款本息的清償。一部分企業(yè)逃廢債行為沒(méi)有得到有效的制止和處理，助長(zhǎng)了企業(yè)信用意識(shí)的日漸弱化之風(fēng)，銀行債權(quán)保全的難度日益加大。　　3、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不好，資金與效益背向增長(zhǎng)。2000年某縣銀行貸款為42330萬(wàn)元，比上年凈增7629萬(wàn)元，增長(zhǎng)22%，但企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下降幅度較大，該縣工業(yè)企業(yè)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)僅為308萬(wàn)元，比上年下降62.3%，相當(dāng)一批企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重。作為企業(yè)資金主要來(lái)源的信貸資產(chǎn)質(zhì)量自然難以樂(lè)觀，銀行潛在的不良債權(quán)數(shù)額巨大。