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《現(xiàn)代內(nèi)部審計與內(nèi)部控制實務》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應用文檔-天天文庫。
1、現(xiàn)在內(nèi)部審計與內(nèi)部控制實務尊敬的各位同仁：大家好！★我叫譚麗麗，來自武漢鋼鐵集團公司,幾年前,我是武漢鋼鐵（集團）公司的審計部長，之后是集團計財部長，能源總廠的黨委書記。我在武鋼這方熱土上，從事過生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)濟統(tǒng)計、工程管理、內(nèi)部審計、財務會計、黨務政工等十余個崗位的工作，在火熱的事業(yè)這所大學中，我從一名普通工人成長為正研究員，教授級高級工程師、教授級高級會計師、高級審計師、中國注冊造價工程師、享受政府津貼專家。而內(nèi)部審計,是這些崗位中最能讓我感到激動人心、充滿挑戰(zhàn)、充滿生機與活力的事業(yè)。我今天交流的題目就是《集團公司的內(nèi)部審計與控制》，我將從一個實務工
2、作者的角度來理解內(nèi)部控制和審計對一個企業(yè)、一個部門、甚至是對我們每一個員工的影響。我首先要介紹我們企業(yè)的內(nèi)部審計，因為內(nèi)部審計在企業(yè)經(jīng)營管理中處于極其重要的地位，它既是內(nèi)部控制機制的重要組成部分，又是監(jiān)督與評價內(nèi)部控制的主要手段。因此，美國安然事件以后，人們把內(nèi)部審計當作“企業(yè)良心”，當作維護企業(yè)道德文化的最后一道防線。（如果內(nèi)部審計也不值得信賴了，這個企業(yè)就沒有希望了），內(nèi)部審計對內(nèi)控進行評價的大量方法是可以借鑒的。我在三所國家會計學院講過課，我去過國內(nèi)眾多的特大型企業(yè)作報告，我們雖然來自不同的行業(yè)，但是隔行不隔理，我們在內(nèi)部控制方面211現(xiàn)在內(nèi)部審計與
3、內(nèi)部控制實務尊敬的各位同仁：大家好！★我叫譚麗麗，來自武漢鋼鐵集團公司,幾年前,我是武漢鋼鐵（集團）公司的審計部長，之后是集團計財部長，能源總廠的黨委書記。我在武鋼這方熱土上，從事過生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)濟統(tǒng)計、工程管理、內(nèi)部審計、財務會計、黨務政工等十余個崗位的工作，在火熱的事業(yè)這所大學中，我從一名普通工人成長為正研究員，教授級高級工程師、教授級高級會計師、高級審計師、中國注冊造價工程師、享受政府津貼專家。而內(nèi)部審計,是這些崗位中最能讓我感到激動人心、充滿挑戰(zhàn)、充滿生機與活力的事業(yè)。我今天交流的題目就是《集團公司的內(nèi)部審計與控制》，我將從一個實務工作者的角度來理
4、解內(nèi)部控制和審計對一個企業(yè)、一個部門、甚至是對我們每一個員工的影響。我首先要介紹我們企業(yè)的內(nèi)部審計，因為內(nèi)部審計在企業(yè)經(jīng)營管理中處于極其重要的地位，它既是內(nèi)部控制機制的重要組成部分，又是監(jiān)督與評價內(nèi)部控制的主要手段。因此，美國安然事件以后，人們把內(nèi)部審計當作“企業(yè)良心”，當作維護企業(yè)道德文化的最后一道防線。（如果內(nèi)部審計也不值得信賴了，這個企業(yè)就沒有希望了），內(nèi)部審計對內(nèi)控進行評價的大量方法是可以借鑒的。我在三所國家會計學院講過課，我去過國內(nèi)眾多的特大型企業(yè)作報告，我們雖然來自不同的行業(yè)，但是隔行不隔理，我們在內(nèi)部控制方面211現(xiàn)在內(nèi)部審計與內(nèi)部控制實務尊
5、敬的各位同仁：大家好！★我叫譚麗麗，來自武漢鋼鐵集團公司,幾年前,我是武漢鋼鐵（集團）公司的審計部長，之后是集團計財部長，能源總廠的黨委書記。我在武鋼這方熱土上，從事過生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)濟統(tǒng)計、工程管理、內(nèi)部審計、財務會計、黨務政工等十余個崗位的工作，在火熱的事業(yè)這所大學中，我從一名普通工人成長為正研究員，教授級高級工程師、教授級高級會計師、高級審計師、中國注冊造價工程師、享受政府津貼專家。而內(nèi)部審計,是這些崗位中最能讓我感到激動人心、充滿挑戰(zhàn)、充滿生機與活力的事業(yè)。我今天交流的題目就是《集團公司的內(nèi)部審計與控制》，我將從一個實務工作者的角度來理解內(nèi)部控制和審
6、計對一個企業(yè)、一個部門、甚至是對我們每一個員工的影響。我首先要介紹我們企業(yè)的內(nèi)部審計，因為內(nèi)部審計在企業(yè)經(jīng)營管理中處于極其重要的地位，它既是內(nèi)部控制機制的重要組成部分，又是監(jiān)督與評價內(nèi)部控制的主要手段。因此，美國安然事件以后，人們把內(nèi)部審計當作“企業(yè)良心”，當作維護企業(yè)道德文化的最后一道防線。（如果內(nèi)部審計也不值得信賴了，這個企業(yè)就沒有希望了），內(nèi)部審計對內(nèi)控進行評價的大量方法是可以借鑒的。我在三所國家會計學院講過課，我去過國內(nèi)眾多的特大型企業(yè)作報告，我們雖然來自不同的行業(yè)，但是隔行不隔理，我們在內(nèi)部控制方面211所遇到的問題以及正在探索的問題，我相信幾乎
7、都能在你們所在的行業(yè)找到相同概念的案例?！镂覀兊膬?nèi)部審計和財務都是很棒的。前年，我作為全國五一勞動獎章獲得者，全國十大知識型職工標兵，審計長李金華在北京專門接見我們武鋼審計部的代表。同時，王兆國接見我們?nèi)珖鴮W習型組織和標兵。（這是在網(wǎng)上下載的新華社照片），評選工作歷經(jīng)兩年，最后是國家十大部委司局長無記名投票產(chǎn)生，我的排名是第一，所以我照相站在最中間，我作為他們中間的唯一代表，在國家領導人參加的表彰大會上發(fā)言，介紹我和我的學習型團隊，我們的內(nèi)部審計。這次表彰會在全國32個省會城市、自治區(qū)、直轄市設立了分會場，進行現(xiàn)場直播。在長期的管理工作中，我有一個很深的體
8、會，這就是現(xiàn)實的挑戰(zhàn)總是超越現(xiàn)存的理論。理論上看起來是較好的審計方
