淺析我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的問題及對策

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1、淺析我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的問題及對策?(2009-01-2116:48:04)轉(zhuǎn)載▼標(biāo)簽：?財(cái)經(jīng)票據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)市場銀行承兌匯票淺析我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的問題及對策摘要：我國商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)近年來得到了較快的發(fā)展，對于經(jīng)濟(jì)和金融的發(fā)展起到了積極的作用。然而，隨著票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，其問題也逐漸暴露出來。主要表現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營比較粗放，票據(jù)業(yè)務(wù)不具有真實(shí)貿(mào)易背景，風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄等。這些問題的存在，不僅使一些金融機(jī)構(gòu)蒙受了經(jīng)濟(jì)損失，更使其經(jīng)營信譽(yù)受到了極大損害。銀行必須采取有效措施，維護(hù)正常經(jīng)營秩序。隨著我國銀行業(yè)競爭的日益激烈，傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)

2、已經(jīng)難以滿足銀行自身發(fā)展的需要。票據(jù)業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)新興的中間業(yè)務(wù)，以它獨(dú)特的優(yōu)勢占據(jù)了銀行業(yè)務(wù)的一席之地,并逐步進(jìn)入了快速發(fā)展階段。與傳統(tǒng)的一般貸款相比較，票據(jù)業(yè)務(wù)的獨(dú)特性表現(xiàn)在兩個(gè)方面，首先是其較低的風(fēng)險(xiǎn)性。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上就是一種特殊的貸款形式，一般貸款是到期后才收息，而票據(jù)貼現(xiàn)是先收息后放款，因此其安全性就大大增加；同時(shí)貼現(xiàn)是以票據(jù)作為抵押，到期后由承兌人承兌付款，從而降低了貼現(xiàn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。其次是其較高的流動(dòng)性。一般貸款的期限要半年以上，而且期限固定；而票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長才6個(gè)月，大多數(shù)都在1個(gè)月左右，甚至十幾天，相對比較靈活。因此

3、，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)一方面很好地解決了中小企業(yè)短期融資的難題；另一方面，也增加了銀行的盈利性，逐漸成為國內(nèi)各商業(yè)銀行重點(diǎn)發(fā)展的業(yè)務(wù)之一。目前商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，但發(fā)展過程中也存在很多違規(guī)問題，商業(yè)銀行辦理票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)的原因是多方面的。一、違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的原因分析票據(jù)業(yè)務(wù)收費(fèi)低、成本高，銀行審查貿(mào)易背景沒有積極性按照現(xiàn)行法律法規(guī)和政策規(guī)定，商業(yè)銀行辦理銀行承兌匯票只收取萬分之五的手續(xù)費(fèi)。（一）商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)審批都集中在市分行,辦理卻在各支行，辦一筆承兌匯票花費(fèi)的各種人工費(fèi)用、管理費(fèi)用要高于承兌手續(xù)費(fèi)。因此從實(shí)際操作和成本效益方面來講

4、，銀行辦理承兌匯票業(yè)務(wù)只能對貿(mào)易背景作形式上的審查，不會花大氣力去調(diào)查企業(yè)是否有真實(shí)的交易，了解簽發(fā)承兌匯票后企業(yè)的經(jīng)營狀況，但迫于法律法規(guī)的要求和應(yīng)付監(jiān)管部門的檢查，商業(yè)銀行對貿(mào)易背景往往會作形式上的要求，但不會作實(shí)質(zhì)上的審查。而且，銀行審查貿(mào)易背景還會妨礙銀行自身承兌匯票業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前在商業(yè)銀行辦理全額質(zhì)押或100％保證金業(yè)務(wù)的基本上都是個(gè)體工商戶和民營企業(yè)，還有的是不符合資格的企業(yè)及其他組織。個(gè)體工商戶、民營企業(yè)等經(jīng)濟(jì)組織之間經(jīng)濟(jì)往來沒有正規(guī)的經(jīng)濟(jì)合同，經(jīng)濟(jì)往來往往是口頭約定，或有一個(gè)簡單的協(xié)議或合同，沒有具體的金額、品種、質(zhì)量、

5、結(jié)算方式等內(nèi)容，按規(guī)定這些不符合辦理承兌匯票的條件。如果商業(yè)銀行把這些客戶拒之門外，損害的則是自己的利益。（二）銀行承兌匯票對應(yīng)的貿(mào)易背景非常復(fù)雜，銀行在審查中不好操作。1、經(jīng)濟(jì)合同約定的付款日期與實(shí)際付款日期往往不一致，銀行若依據(jù)交易合同約定的付款日期與承兌匯票日期核對，交易真實(shí)性便不好判斷，若不要求兩者日期在約定的付款期內(nèi)，承兌匯票開出日期則更不好確定，承兌匯票對應(yīng)的合同也不好確定。2、付款方式往往有多種形式，很多經(jīng)濟(jì)交易要求部分用承兌匯票，部分用現(xiàn)款，合同金額與承兌匯票金額不好對應(yīng)，判斷貿(mào)易背景也有困難。3、合同規(guī)定金額與實(shí)際成交金

6、額不一致，合同金額與承兌匯票金額不能對應(yīng)，但又不能武斷地認(rèn)定該承兌匯票無貿(mào)易背景。4、與上述情況相對應(yīng)簽訂年度合同的企業(yè)，簽發(fā)下筆承兌匯票所需上筆交易增值稅發(fā)票到底應(yīng)是哪一份便不好確定，要求增值稅發(fā)票也就沒有意義，因?yàn)樵谠摃r(shí)問段內(nèi)，企業(yè)會有很多增值稅發(fā)票，有的是原來用其他方式付款的，或者同一份增值稅發(fā)票多次使用，或在不同的銀行使用，簽發(fā)承兌匯票的銀行控制不了。如現(xiàn)在企業(yè)在異地辦理承兌匯票或辦理貼現(xiàn)，即使銀行要求增值稅發(fā)票原件，企業(yè)也會采取同一份發(fā)票多次使用的辦法，但銀行往往只是形式上要求有復(fù)印件，企業(yè)便可多次使用同一份增值稅發(fā)票。5、交易

7、合同形式多樣，銀行審查合同有困難。按照《合同法》規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式；書面形式又有合同書、信件和數(shù)據(jù)電文，包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件等形式，銀行很難區(qū)分這些合同的真假。（三）嚴(yán)厲的考核機(jī)制迫使商業(yè)銀行違規(guī)操作目前商業(yè)銀行都有嚴(yán)格的考核制度，為了完成考核任務(wù)，有的銀行被迫采取曲折的形式來完成一些考核指標(biāo)。1、為完成中問業(yè)務(wù)考核指標(biāo)違規(guī)辦理匯票業(yè)務(wù)。時(shí)下各商業(yè)銀行都規(guī)定有中間業(yè)務(wù)考核指標(biāo)，但內(nèi)地經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平很低，各種金融創(chuàng)新產(chǎn)品使用率低。完成中間業(yè)務(wù)指標(biāo)的渠道很窄，發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行來

8、講能時(shí)完成存款與中問業(yè)務(wù)兩項(xiàng)考核指標(biāo)，所以銀行的積極性很高，但是否合規(guī)，銀行則很少考慮。2、為完成存款考核任務(wù)違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)。實(shí)際操作中，銀行為企業(yè)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)最主要的目的是為了吸收存款。銀