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《銀行柜臺業(yè)務固有業(yè)務和貸款業(yè)務對賬管理辦法》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在應用文檔-天天文庫。
1、銀行柜臺業(yè)務固有業(yè)務和貸款業(yè)務對賬管理辦法第一章總則第一條為進一步規(guī)范會計核算管理，加強內(nèi)外賬務核對，防范操作風險，完善對賬業(yè)務，確保公司和客戶資金安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等有關規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱對賬是指公司（以下簡稱“本公司”）與客戶之間、本公司內(nèi)部之間、本公司與其他金融機構(gòu)之間核對賬務的工作。第三條本辦法主要規(guī)范本公司與單位及個人客戶、會計賬務與業(yè)務臺賬、本公司與其他金融機構(gòu)之間的對賬。第四條對賬業(yè)務實行“崗位獨立，內(nèi)部制衡，重點賬戶重點監(jiān)察”的原則。（一）崗位獨立指執(zhí)行對賬業(yè)務的
2、對賬人員與資金復核崗、資金管理崗崗位設置相互獨立；（二）內(nèi)部制衡指通過對崗位的獨立設置達到對操作風險的有效控制與制衡。（三）重點賬戶重點監(jiān)察是指對余額較大、業(yè)務發(fā)生頻繁、易發(fā)風險的特殊賬戶加強對賬管理力度。第五條對賬應根據(jù)賬戶性質(zhì)和活躍程度確定對賬頻率，并依照本辦法規(guī)定辦理定期或不定期對賬。第二章組織分工第六條對賬工作的組織實施由對賬工作領導小組負責。對賬工作領導小組由本公司總裁任組長，分管會計業(yè)務的領導任副組長，理財中心、計劃財務部、貸款財務部、貸款業(yè)務一部、貸款業(yè)務二部、貸款業(yè)務三部、貸款業(yè)務四部、投資運營部、合規(guī)風控部-合同審核部、審計
3、部等負責人為成員，負責組織、協(xié)調(diào)和指導全公司對賬工作，解決對賬工作中存在的問題。第七條理財中心指定專人具體負責柜臺業(yè)務的日常對賬工作。職責如下：（一）柜臺經(jīng)辦員負責：1、資金貸款的發(fā)行、兌付、轉(zhuǎn)讓、掛失、受益權質(zhì)押等柜臺業(yè)務操作；內(nèi)部股、基金代理業(yè)務；日終結(jié)賬；結(jié)息。上述相關賬簿的核對工作。2、及時、準確、快捷地為客戶辦理柜臺業(yè)務。3、業(yè)務自查，實現(xiàn)風險自控。（二）柜臺復核員負責：1、資金貸款的發(fā)行、兌付、轉(zhuǎn)讓、掛失、受益權質(zhì)押等柜臺業(yè)務的復核工作。日終結(jié)賬、結(jié)息。復核上述相關賬簿。2、業(yè)務自查，實現(xiàn)風險自控。（三）柜臺清算員負責：1、在柜臺
4、業(yè)務系統(tǒng)中作貸款計劃的開立，并配合系統(tǒng)員調(diào)試系統(tǒng)。柜面業(yè)務的日終清算。現(xiàn)金調(diào)撥。代理行數(shù)據(jù)核對及系統(tǒng)導入。制作代理行數(shù)據(jù)及報盤數(shù)據(jù)分配。到期轉(zhuǎn)賬。同業(yè)合作業(yè)務的賬務清算工作。結(jié)息。2、及時統(tǒng)計柜臺資金貸款業(yè)務發(fā)行、分配、兌付數(shù)據(jù)。定期完成客戶結(jié)構(gòu)統(tǒng)計，提供臨時數(shù)據(jù)為公司開發(fā)及維護客戶提供依據(jù)。3、業(yè)務自查，實現(xiàn)風險自控。4、整理、裝訂柜臺業(yè)務原始單據(jù)。（四）柜臺事中監(jiān)督員負責：1、領取貸款合同、準備業(yè)務單據(jù)。及時審核貸款產(chǎn)品認購、轉(zhuǎn)讓、掛失、分配、兌付等相關業(yè)務的合規(guī)性和準確性，并及時向計劃財務部報送相關憑證，做到日清月結(jié)。同業(yè)合作業(yè)務的賬務
5、核對工作。結(jié)息。2、對資金貸款發(fā)行兌付工作進行事中風險監(jiān)控。如發(fā)現(xiàn)風險點及時匯報。3、及時整理、上交柜臺業(yè)務的相關原始資料；留存各項合同文書及重要資料的復印件作為部門檔案，以備查詢。第八條計劃財務部指定專人具體負責固有業(yè)務的日常對賬工作。職責如下：（一）固有業(yè)務資金管理員負責：固有資金銀行賬戶存款余額、重要空白憑證以及現(xiàn)金的核對。（二）固有業(yè)務核算員負責：固有業(yè)務與柜臺業(yè)務的核對、固定資產(chǎn)核對以及與其他相關業(yè)務部門的核對。（三）固有業(yè)務復核員負責：復核所有核對行為。第九條貸款財務部指定專人具體負責貸款業(yè)務的日常對賬工作。職責如下：（一）貸款業(yè)
6、務復核崗負責：1、擬訂對賬工作管理辦法及操作規(guī)程，組織和協(xié)調(diào)貸款業(yè)務的對賬工作，并對對賬結(jié)果進行稽核；2、揭示對賬過程中發(fā)現(xiàn)的貸款業(yè)務風險，提出加強經(jīng)營管理的建議；3、定期檢查對賬工作情況，提高風險防范水平。（二）貸款業(yè)務核算崗負責：1、日常賬務核對工作；2、整理對賬資料，并作為重要會計檔案資料保管。（三）貸款業(yè)務資金管理崗負責：1、歸集對賬資料；2、日常賬務核對工作。第十條貸款業(yè)務一部、貸款業(yè)務二部、貸款業(yè)務三部、貸款業(yè)務四部由貸款經(jīng)理負責編制各類貸款類、融資類、投資類等業(yè)務的臺賬，定期與財務部和客戶進行賬務核對。第十一條投資運營部由投資運
7、營經(jīng)理分別編制貸款類業(yè)務、投資類業(yè)務和委托貸款類業(yè)務的臺賬，并定期與財務部和客戶進行賬務核對。第十二條合規(guī)風控部-合同審核部負責對賬工作的評估檢查。第十三條審計部負責對賬工作的專項審計。第三章對賬方式和基本要求第十四條對賬方式包括紙式對賬、電子對賬、計算機系統(tǒng)對賬三種。（一）紙式對賬指通過銀行打印的銀企對賬單進行的賬務發(fā)生額及余額的核對；（二）電子對賬指通過網(wǎng)上銀行、電話銀行等方式進行的賬務發(fā)生額及余額的核對。（三）計算機系統(tǒng)對賬是指對本公司相關系統(tǒng)的核對。主要適用于本公司內(nèi)部財務部門、審計部和業(yè)務部門進行數(shù)據(jù)及基本信息的核對。第十五條各類業(yè)
8、務賬戶必須定期堅持對賬，剔除長期不動戶，對賬率應達到100%。第十六條對賬人員按季（月）歸集對賬資料，及時將銀行對賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表等對賬資料進行整理、裝訂，
