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《醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。
1、為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展，保障停車(chē)場(chǎng)安保新項(xiàng)目的正常、順利開(kāi)展，特制定安保從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能及個(gè)人素質(zhì)的培訓(xùn)計(jì)劃醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板 審計(jì)報(bào)告 醫(yī)審[XX]號(hào) 關(guān)于工程的審計(jì)報(bào)告 院領(lǐng)導(dǎo)： 財(cái)務(wù)科： 我科根據(jù)四川省建設(shè)工程定額、合同、造價(jià)信息、市場(chǎng)價(jià)格、以及甲乙雙方的簽證資料，對(duì)醫(yī)院工程的決算進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)出具如下審計(jì)意見(jiàn)： 四川省報(bào)送的決算金額為元，經(jīng)審計(jì)核減元，其結(jié)算金額應(yīng)為元?！ ∫陨辖痤~已經(jīng)甲乙雙方認(rèn)可，請(qǐng)按此辦理財(cái)務(wù)決算。 審計(jì)科 XX年月日 xx人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 xx人民醫(yī)院審計(jì)小組于XX年3月12日至3月15日對(duì)我院XX年度會(huì)計(jì)報(bào)
2、表及財(cái)務(wù)資料進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下： 一、貨幣資金審計(jì)情況目的-通過(guò)該培訓(xùn)員工可對(duì)保安行業(yè)有初步了解，并感受到安保行業(yè)的發(fā)展的巨大潛力，可提升其的專業(yè)水平，并確保其在這個(gè)行業(yè)的安全感。為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展，保障停車(chē)場(chǎng)安保新項(xiàng)目的正常、順利開(kāi)展，特制定安保從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能及個(gè)人素質(zhì)的培訓(xùn)計(jì)劃 1、現(xiàn)金：期末余額元，經(jīng)對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存進(jìn)行盤(pán)查，現(xiàn)金余額元，未發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)現(xiàn)象，現(xiàn)金管理符合本院財(cái)務(wù)規(guī)定，做到日記賬及時(shí)清晰，現(xiàn)金余額合理，無(wú)違規(guī)白條等違規(guī)現(xiàn)象?！ ?、銀行存款：期末余額元，銀行賬戶余額元，經(jīng)查對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表，未達(dá)賬項(xiàng)6筆，調(diào)節(jié)后銀行存款相符，未達(dá)
3、賬項(xiàng)是收費(fèi)收入在存入賬戶時(shí)間與向財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)間存在時(shí)間差造成，屬正常資金未達(dá)事項(xiàng)，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象?！ 徲?jì)建議：進(jìn)一步加強(qiáng)貨幣資金管理，充分利用會(huì)計(jì)核算軟件貨幣資金管理模塊的管理功能與控制功能?！ 《?yīng)收款項(xiàng)審計(jì)情況 1、應(yīng)收醫(yī)療款：期末余額元，其中長(zhǎng)期掛賬的有7戶超過(guò)3年，金額元，其他均為正常應(yīng)收款項(xiàng)?！ ?、其他應(yīng)收款：期末余額元，其中有15戶掛賬時(shí)間超過(guò)一年，經(jīng)審計(jì)均是費(fèi)用性支出未及時(shí)憑票報(bào) 銷(xiāo)。 審計(jì)意見(jiàn)：對(duì)長(zhǎng)期掛賬的應(yīng)收病人款項(xiàng)進(jìn)行清查，對(duì)確實(shí)收不回的按財(cái)務(wù)規(guī)定報(bào)有權(quán)核銷(xiāo)部門(mén)核銷(xiāo)并進(jìn)行賬外管理，確保資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)真實(shí)性?！ 《⒋尕泴徲?jì)情況 1、藥品材
4、料：期末余額元，藥品材料各科室每月都有存盤(pán)點(diǎn)表上報(bào)財(cái)務(wù)，未發(fā)現(xiàn)差異現(xiàn)象?！ ?、其它材料：期末余額元，經(jīng)查閱各科室期未盤(pán)點(diǎn)表，與財(cái)務(wù)金額基本相符，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象。目的-通過(guò)該培訓(xùn)員工可對(duì)保安行業(yè)有初步了解，并感受到安保行業(yè)的發(fā)展的巨大潛力，可提升其的專業(yè)水平，并確保其在這個(gè)行業(yè)的安全感。為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展，保障停車(chē)場(chǎng)安保新項(xiàng)目的正常、順利開(kāi)展，特制定安保從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能及個(gè)人素質(zhì)的培訓(xùn)計(jì)劃 審計(jì)意見(jiàn)：加強(qiáng)對(duì)各科室低值易耗品臺(tái)賬管理，對(duì)醫(yī)用耗材進(jìn)行合理消耗?！ ∪?、固定資產(chǎn)審計(jì)情況 1、期未固定資產(chǎn)原值元，審計(jì)中發(fā)現(xiàn)對(duì)大中型醫(yī)療儀器無(wú)固定資產(chǎn)卡片，部分房屋建筑
5、物未建賬核算?！ ?、在建工程：期未余額元，屬新建外科系病房樓，已完工并投入使用，應(yīng)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。 審計(jì)意見(jiàn)：建議對(duì)大中型醫(yī)療儀器進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片建立，對(duì)已完工投入使用的在建工程及快進(jìn)行決算，確定工程實(shí)際投資。 四、負(fù)債審計(jì)情況 1、應(yīng)付賬款：期未余額元，長(zhǎng)期未付有 36戶，金額元?！ ?其他應(yīng)付款：期未余額元，審計(jì)中未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象?！ 徲?jì)意見(jiàn)：加強(qiáng)借款利息的核算，對(duì)長(zhǎng)期掛賬未付的應(yīng)付款項(xiàng)查明原因，做到負(fù)債明白，滯付原因清楚?！ 囊詢?nèi)部審計(jì)報(bào)告僅供上級(jí)主管理部門(mén)及本院領(lǐng)導(dǎo)使用，不作為對(duì)其他部門(mén)報(bào)送的依據(jù)，如有對(duì)審計(jì)范圍不完整，審計(jì)情況不明的，請(qǐng)予以指出，在以
6、后的審計(jì)工作予以改進(jìn)?！ ⌒煦炜h中醫(yī)院審計(jì)小組 XX年2月5日 醫(yī)院審計(jì)報(bào)告范本(財(cái)務(wù)收支情況) ****醫(yī)院：目的-通過(guò)該培訓(xùn)員工可對(duì)保安行業(yè)有初步了解，并感受到安保行業(yè)的發(fā)展的巨大潛力，可提升其的專業(yè)水平，并確保其在這個(gè)行業(yè)的安全感。為了適應(yīng)公司新戰(zhàn)略的發(fā)展，保障停車(chē)場(chǎng)安保新項(xiàng)目的正常、順利開(kāi)展，特制定安保從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能及個(gè)人素質(zhì)的培訓(xùn)計(jì)劃 我們接受委托，于XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日派出審計(jì)小組對(duì)____醫(yī)院XXXX年XXXX年1月1日至XXXX年12月31日期間的收支情況及截止XXXX年XX月XX日的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了就地審計(jì)，并對(duì)內(nèi)部
7、控制情況進(jìn)行了測(cè)評(píng)。貴院提供了會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表及其他相關(guān)資料，這些資料的真實(shí)性、合法性、完整性由貴院負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)貴院XXXX年XXXX年1月1日至XXXX年12月31日期間的收支情況及截止XXXX年XXXX年1月1日至XXXX年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及內(nèi)部控制發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們的審計(jì)是依據(jù)《XXXX》進(jìn)行的。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合委托事項(xiàng)的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。 一、基本情況 _____醫(yī)院系根據(jù)__市衛(wèi)生局“衛(wèi)函[XX]191號(hào)”《關(guān)于__醫(yī)院變更為_(kāi)_醫(yī)院的通
