益陽通程大酒店項目財務(wù)分析報告

《益陽通程大酒店項目財務(wù)分析報告》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、益陽通程國際大酒店財務(wù)分析報告益陽通程國際大酒店財務(wù)分析報告益陽資華房地產(chǎn)有限責(zé)任公司第一章酒店各部分經(jīng)營情況預(yù)測與分析第20頁益陽通程國際大酒店財務(wù)分析報告1.1財務(wù)指標(biāo)取定原則及說明*本章數(shù)據(jù)預(yù)測如客房數(shù)，出租率，平均房價，餐位數(shù)，上座率等根據(jù)《益陽通程國際大酒店項目市場調(diào)研及經(jīng)營預(yù)測/分析報告》得出。*依據(jù)國際飯店會計制度，本財務(wù)預(yù)測分析中部門支出按部門收入比例計算，未分配經(jīng)營開支按占總經(jīng)營收入比例計算，并參考《2010中國飯店業(yè)務(wù)統(tǒng)計》：中國星級酒店部門收入、支出比例標(biāo)準(zhǔn)。*根據(jù)本項目周邊競爭市場狀況，結(jié)合對項目所在地整體酒

2、店業(yè)經(jīng)營狀況及市場發(fā)展前景的預(yù)測，采取穩(wěn)健原則取定各項指標(biāo)。*本報告的預(yù)測期限為10年。1.2酒店客房部分未來十年收入情況預(yù)測基礎(chǔ)數(shù)據(jù)說明：客房數(shù)321間，第一年平均房價438元，隨著酒店的經(jīng)營從第四年起以2%增長到468左右穩(wěn)定下來，入住率第一年65%，之后隨著酒店的經(jīng)營以5%增長至90%左右，考慮到重裝修的影響，中間會有所下降，之后再回升?？头坎糠譅I業(yè)變動成本率參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)取為5%。酒店未來十年客房收入預(yù)測表　第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年房間數(shù)（間）32131231231231231231231

3、2312312平均房價438438448458468468468468468468總天數(shù)（天）365365365365365365365365336565365出租率（%）65%70%75%80%85%75%90%90%90%90%客房收入（萬元）3336349238264173453039974797479747974797毛利率（%）95%95%95%95%95%95%95%95%95%95%客房毛利潤（萬元）31693317363539644304379745574557455745571.3餐飲收入預(yù)測酒店未來十年餐飲收入預(yù)

4、測表第20頁益陽通程國際大酒店財務(wù)分析報告　第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年包廂（餐位400）人均消費216228240252252252252252252252總餐位數(shù)400400400400400400400400400400總天數(shù)365365365365365365365365365365日均上座率60%66%70%75%75%66%75%75%75%75%總收入1892219724532759275924282759275927592759毛利率55%55%55%55%55%55%55%55%5

5、5%55%毛利潤1041120813491518151813361518151815181518第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年送餐及其他收入4567777777毛利率50%50%50%50%50%50%50%50%50%50%毛利潤2334444444第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年自助餐廳（60位）人均消費70708080808080808080總?cè)藬?shù)140140140140140140140140140140總天數(shù)365365365365365365365365365

6、365上座率48%57%64%66%66%57%66%66%66%66%總收入172204262270270233270270270270毛利率45%45%45%45%45%45%45%45%45%45%毛利潤7792118121121105121121121121第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年食街（300位）人均消費42465460666666666666總?cè)藬?shù)300300300300300300300300300300總天數(shù)365365365365365365365365365365上座率105%

7、113%118%122%125%113%125%125%125%125%總收入483569698802903817903903903903毛利率50%50%50%50%50%50%50%50%50%50%毛利潤241285349401452408452452452452第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年風(fēng)味餐廳（35位）人均消費82828282828282828282總?cè)藬?shù)35353535353535353535總天數(shù)365365365365365365365365365365上座率80%80%80%80

8、%80%80%80%80%80%80%總收入84848484848484848484毛利率50%50%50%50%50%50%50%50%50%50%第20頁益陽通程國際大酒店財務(wù)分析報告毛利潤42424242424242424242