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《銀行案件防范工作專項(xiàng)審計(jì)工作匯報(bào)》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫(kù)。
1、銀行案件防范工作專項(xiàng)審計(jì)工作匯報(bào)省行審計(jì)處:根據(jù)省行下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)案件防范工作力度的通知》要求，為防范化解業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的管理風(fēng)險(xiǎn)，鞏固完善管理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，駐信陽(yáng)審計(jì)辦事處組織各科室業(yè)務(wù)骨干，結(jié)合信陽(yáng)分行實(shí)際，認(rèn)為在當(dāng)前應(yīng)開(kāi)展三個(gè)方面的專項(xiàng)審計(jì)，即：支行管理層制度執(zhí)行的審計(jì)；營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)管理崗職責(zé)履行的審計(jì)；代理業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)。一.審計(jì)目的以前年度是各類案件頻發(fā)的高發(fā)年,、市分行先后出臺(tái)了一系列的管理制度和要求，這些措施的出臺(tái)，支行管理層是如何執(zhí)行的，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是如何落實(shí)的，都應(yīng)是我們關(guān)注的重點(diǎn)。為了加大防范和遏制各類案件力度、降低案件
2、發(fā)生頻率，作為審計(jì)部門應(yīng)結(jié)合屬地行實(shí)際，開(kāi)展以內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行力相結(jié)合的審計(jì)工作，具體要做好三項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)。第一，支行管理層落實(shí)制度的專項(xiàng)審計(jì)；第營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)管理崗的專項(xiàng)審計(jì)；第三，代理業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)。前兩項(xiàng)審計(jì)目的是看支行和網(wǎng)點(diǎn)管理人員是否認(rèn)真落實(shí)制度，是否采取了切實(shí)有效的管理措施，是否從源頭上消除各類案件發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)隱患，是否共同構(gòu)筑了有效防范案件發(fā)生的防火墻。第三項(xiàng)審計(jì)的目的是為了防范新業(yè)務(wù)營(yíng)銷及杜絕代理保險(xiǎn)兌付時(shí)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。二審計(jì)重點(diǎn)(-)支行管理層落實(shí)制度的專項(xiàng)審計(jì)U各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)。上級(jí)行出臺(tái)的一系列規(guī)章制度，審計(jì)重點(diǎn)應(yīng)該體
3、現(xiàn)在縣級(jí)支行的貫徹落實(shí)上。一是對(duì)文件的上傳下達(dá)和監(jiān)督執(zhí)行方面；二是重大問(wèn)題的決策上，是否符合制度要求；三是機(jī)關(guān)的各項(xiàng)管理辦法是否到位。2、支行部門的自律監(jiān)管。(1)財(cái)務(wù)計(jì)劃部門(每季是否進(jìn)行一次全行檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告)。資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)中，資金調(diào)度是否嚴(yán)格執(zhí)行審查、審批程序；票據(jù)回購(gòu)業(yè)務(wù)是否合規(guī)；各項(xiàng)應(yīng)計(jì)應(yīng)付利率執(zhí)行是否正確；是否及時(shí)分析、記錄、報(bào)告大額和可疑現(xiàn)金支付。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中，是否配備符合條件的監(jiān)管人員；是否按規(guī)定購(gòu)建、使用和處置固定資產(chǎn)或抵債資產(chǎn)?？萍紭I(yè)務(wù)中，計(jì)算機(jī)及其附屬設(shè)備管理是否符合規(guī)定；計(jì)算機(jī)軟件管理是否符合規(guī)定；數(shù)據(jù)中
4、心機(jī)房的管理是否符合規(guī)定；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全生產(chǎn)管理是否符合規(guī)定；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全防范管理是否符合規(guī)定。(2)信貸(前后臺(tái))部門(每季度是否開(kāi)展一次全面檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告)。是否執(zhí)行審貸部門分離制度；是否按規(guī)定進(jìn)行客戶評(píng)級(jí)、授信；貸審會(huì)運(yùn)作是否規(guī)范；信貸業(yè)務(wù)檔案管理是否符合規(guī)定；貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是否真實(shí)準(zhǔn)確；是否按規(guī)定程序辦理信貸業(yè)務(wù)；是否按規(guī)定進(jìn)行授信客戶的調(diào)查和評(píng)估；貸款主體是否符合規(guī)定；銀行承兌匯票、保函等或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)的辦理是否符合規(guī)定；信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確、完整'真實(shí)；是否按規(guī)定進(jìn)行貸后管理；呆帳核銷的申報(bào)、審核是否合規(guī)；以資抵債資
5、產(chǎn)的接收、保管、處置是否合規(guī)。(3)中間業(yè)務(wù)部門(每季度是否開(kāi)展一次全面檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告)。代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)是否按規(guī)定收取并入帳；銀行卡業(yè)務(wù)中，是否執(zhí)行業(yè)務(wù)崗位分離制度，對(duì)銀行卡申請(qǐng)人和擔(dān)保人的資信情況的審核是否合規(guī)；是否按規(guī)定執(zhí)行授權(quán)審批和值班制度；是否按規(guī)定接受、上級(jí)和下級(jí)銀行卡止付名單；透支管理是否合規(guī)；借記卡異常交易處理是否合規(guī)。(3)綜合業(yè)務(wù)部門(每季度是否開(kāi)展一次全面檢查，按季形成監(jiān)管報(bào)告)。是否執(zhí)行崗位交流、重要崗位人員輪換和強(qiáng)制休假制度；員工工資、保險(xiǎn)和各項(xiàng)福利制度執(zhí)行情況是否符合規(guī)定。(4)安全保衛(wèi)部門(每月是否開(kāi)展
6、一次全面檢查，按月形成監(jiān)管報(bào)告）。臨柜、守庫(kù)'押運(yùn)期間安全制度是否落實(shí)；槍支管理是否符合規(guī)定；持（管）槍人員考核管理使用是否符合規(guī)定；是否按照規(guī)定開(kāi)展反洗錢工作。3、各崗位檢查頻率的審計(jì)。（1）支行行長(zhǎng)：每季通過(guò)調(diào)閱監(jiān)控錄像，監(jiān)督查庫(kù)情況；每季度，對(duì)支行重要空白憑證庫(kù)房全面檢查一次；每年度，不定期對(duì)全行金庫(kù)管理進(jìn)行一次全面檢查。（2）主管行長(zhǎng)：每半年，不定期全面查庫(kù)一次；每季,對(duì)支行重要空白憑證庫(kù)房全面檢查一次；每月，調(diào)閱監(jiān)控錄像一次，重點(diǎn)抽查：營(yíng)業(yè)前、期間和營(yíng)業(yè)終了安全操作規(guī)程執(zhí)行；柜員卡的使用；現(xiàn)金、印章、柜員名章、憑證入柜、入箱、入
7、庫(kù)；柜員交接是否在監(jiān)控下進(jìn)行;urmlxj—四岡二分離“執(zhí)行，管庫(kù)人員出入庫(kù)、密碼使用、庫(kù)房管理、調(diào)款交接；守庫(kù)人員值班守庫(kù)、槍支彈藥交接、押運(yùn)人員著裝、站位、警戒等。銀行卡制卡、電子銀行密碼管理；重空憑證庫(kù)、計(jì)算機(jī)中心的出入，日常管理等。（3）支行會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人：每季度查庫(kù)一次；每旬,對(duì)支行重要空白憑證庫(kù)房全面檢查一次；每周調(diào)閱監(jiān)控錄像一次，重點(diǎn)抽查：營(yíng)業(yè)前、期間和營(yíng)業(yè)終了安全操作規(guī)程執(zhí)行；柜員卡的使用；現(xiàn)金、印章、柜員名章、憑證入柜、入箱、入庫(kù)；柜員交接是否在監(jiān)控下進(jìn)行；“四崗三分離”執(zhí)行，管庫(kù)人員出入庫(kù)、密碼使用、庫(kù)房管理、調(diào)款交接
8、；(4)財(cái)會(huì)監(jiān)管員：每周調(diào)閱監(jiān)控錄像一次,重點(diǎn)抽查:營(yíng)業(yè)前、期間和營(yíng)業(yè)終了安全操作規(guī)程執(zhí)行；柜員卡的使用；現(xiàn)金、印章、柜員名章、憑證入柜、入箱、入庫(kù)；柜員交接是否在監(jiān)控下進(jìn)行；“四崗三分離”執(zhí)
