資源描述：
《客戶授信等級評判系統(tǒng)研究》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在學術論文-天天文庫。
1、客戶授信等級評判系統(tǒng)研究[內容提要]客戶授信等級是指商業(yè)銀行對客戶依據其信用和貢獻狀況而作出的授信先后順序及滿足程度的差異。商業(yè)銀行創(chuàng)建客戶授信等級系統(tǒng)，并以此進行客戶信貸授信，是完善信貸風險效益管理機制的質的飛躍，是整合貸款資源配置盈利性與安全性的現實出路，是實現發(fā)展、效益、安全“三贏”目標的客觀需要。評判客戶授信等級由兩個方面因素決定，一是客戶信用等級；二是客戶對銀行的貢獻等級?？蛻粜庞玫燃壴u判應當綜合考慮客戶守信程度、客戶財務風險程度、客戶經營風險程度三個層次因素，最大限度地揭示信貸客戶的財務風險
2、程度、經營風險程度和道德風險程度，并綜合反映信貸客戶的貸款安全性態(tài)類別。信貸客戶對商業(yè)銀行的貢獻等級，應當從信貸資源回報率、經營成果依存度兩個方面進行綜合考察、分析和評判。在此基礎上，提出客戶授信等級評判系統(tǒng)，探討應用實踐中需要重視和解決的若干問題。[關鍵詞]信用等級；貢獻等級；授信等級；評判系統(tǒng)實現風險最低化與效益最大化的有機統(tǒng)一，是商業(yè)銀行經營管理活動的永恒主題。從我國商業(yè)銀行當前乃至今后一個較長時期內經營活動的主導業(yè)務看，關鍵是正確解決信貸業(yè)務運營中的客戶風險最低化與客戶貢獻最大化的結合介質問題。
3、這一結合介質，需要同時具備兩項功能性要件，一是既能體現客戶的貸款風險程度，又能反映客戶對銀行的貢獻程度；二是商業(yè)銀行可以運用它進行信貸資金合理配置的優(yōu)化選擇。筆者認為，構造同時具備這兩項功能性要件的結合介質的目標模式，應當是客戶授信等級評判及其應用。一、創(chuàng)建客戶授信等級評判系統(tǒng)的經濟意義所謂客戶授信等級，是指商業(yè)銀行對客戶依據其信用和貢獻狀況而作出的授信先后順序及滿足程度的差異?？蛻羰谛诺燃壟c信用等級是一對既有聯系又有顯著區(qū)別的概念。從聯系性看，兩者都具有一定的對客戶信用好差程度及類別的評價和辨識，體現
4、商業(yè)銀行在信貸上對客戶實行競爭、維系、淘汰的價值取向，都是商業(yè)銀行據以掌握和決策貸款行為的重要工具。從區(qū)別性看，主要表現在3個方面：一是兩者所涵蓋的概念外延不同?？蛻粜庞玫燃壷缓w客戶的信用好差情況信息；客戶授信等級既涵蓋客戶的信用好差情況信息，也涵蓋客戶對商業(yè)銀行收入和盈利貢獻度狀況信息。二是兩者的評判所使用的依據不同。對客戶信用等級的評判，注重安全性或風險性，依據客戶的經營管理、財務運行狀況等來進行評判；對客戶授信等級的評判，除了考慮客戶信用等級評判所依據的客戶的經營管理、財務運行狀況等因素外，還要
5、重視客戶對商業(yè)銀行收入和盈利貢獻度情況，從而實現盈利性與安全性的有機統(tǒng)一。三是兩者所具有的功能和效用不同。在信貸客戶選擇上，若應用客戶信用等級來選擇，則同一信用等級的客戶在次序上當毫無差別；如果應用客戶授信等級來選擇，那么，即使是信用等級相同，只要是客戶對商業(yè)銀行的盈利貢獻度不同，就會生成不同的選擇次序。在社會主義市場經濟條件下，商業(yè)銀行創(chuàng)建客戶授信等級評判系統(tǒng)，并以此進行客戶信貸授信決策，具有非常重要的現實經濟意義。13首先，創(chuàng)建客戶授信等級系統(tǒng)，是完善信貸風險效益管理機制的質的飛躍。效益與風險是銀行
6、信貸活動這同一事物的兩個方面，既存在矛盾，由必須追求統(tǒng)一。銀行信貸效益是信貸客戶對銀行所作出的效益貢獻（優(yōu)良客戶對銀行所作出的是正效益貢獻，劣等客戶對銀行所作出的是負效益貢獻）。近幾年來，我國商業(yè)銀行不斷強化金融風險管理意識，信貸風險管理機制得到很大改善，風險管理技術也有長足的進步。但是，信貸效益管理意識卻依然比較淡薄，信貸效益管理機制基本上沒有建立，更談不上建有形式科學合理、運轉靈敏高效的信貸風險效益管理機制，在較大程度上制約著貸款質量的穩(wěn)定改善和信貸效益的根本提高。因此，很有必要建立一套科學的貸款風
7、險與信貸效益有機一體化的管理系統(tǒng)，加快信貸風險效益管理機制的根本性完善，使信貸經營管理實現安全管理與效益管理的最佳統(tǒng)一。其次，依據客戶授信等級進行信貸授信，是整合貸款資源配置盈利性與安全性的現實出路。長期以來，我國銀行在信貸經營管理過程中習慣于粗放經營，十分重視信貸數量的快速擴張，忽視信貸資產的風險控制，加上深受諸多銀行不可直接控制的歷史原因、制度變遷原因的影響，我國國有商業(yè)銀行的五級分類不良貸款率至今還處于25%的高位，遠遠高于國際銀行公認的正常水平。在金融市場加速開放的今天，高不良貸款率已經成為我國
8、銀行保持市場競爭力、開展國際化經營的重大障礙。近年來，我國商業(yè)銀行的信貸風險意識明顯增強，大多數銀行機構在信貸經營管理過程中已經比較重視信貸風險控制。但是，大部分銀行機構還不能正確地處理好業(yè)務發(fā)展與風險控制的關系，往往在業(yè)務發(fā)展與風險控制之間進行單向選擇，有些支行片面追求信貸資產質量，機械地追求貸款零不良，以致信貸業(yè)務持續(xù)萎縮，經營效益居低不上，反過來又制約了信貸資產質量的提升，造成信貸資產質量、業(yè)務發(fā)展、經營效益之間的惡性循環(huán)；也有些支行
