會(huì)計(jì)及臨柜業(yè)務(wù)四十禁

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1、上海農(nóng)村商業(yè)銀行會(huì)計(jì)及臨柜業(yè)務(wù)四十禁嚴(yán)禁：一、挪用、侵吞、盜竊銀行或客戶資金，隱匿存款；二、私刻、盜用銀行或客戶印章，私自使用銀行廢止印章；三、利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、套取資金、虛增存款、調(diào)劑庫存；員工個(gè)人卡（賬）與企業(yè)賬戶發(fā)生資金往來；四、代客戶購買重要空白憑證、網(wǎng)上銀行設(shè)備、支付密碼器；五、代客戶領(lǐng)取密碼函、密鑰、網(wǎng)上銀行設(shè)備等；六、私自代客戶保管銀行存單/折/卡、網(wǎng)上銀行設(shè)備、密碼函、重要憑證、有價(jià)單證、印章和貴重物品；七、代客戶開立賬戶，代客戶簽名、設(shè)置/重置/輸入密

2、碼，代客戶辦理電話/手機(jī)/網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，代客戶辦理存取款業(yè)務(wù)，借銀行名義私自代客理財(cái)；八、偽造、變?cè)?、篡改?huì)計(jì)賬薄以及隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表等；編造假賬、假表、假數(shù)據(jù)信息；九、偽造業(yè)務(wù)協(xié)議、業(yè)務(wù)憑證、開具虛假資信證明或擅自對(duì)外出具資信證明、擔(dān)保承諾函等；十、虛假作廢或虛假遺失重要空白憑證、有價(jià)單證等；十一、簽發(fā)空頭銀行匯票、本票，辦理空頭匯款，開立虛假信用證；十二、柜員辦理本人業(yè)務(wù)；十三、私自以客戶名義或虛擬名稱開立賬戶；十四、為借用、出租、轉(zhuǎn)讓賬戶提供便利；十五、私自處理現(xiàn)金差錯(cuò)以及長款私拿、短

3、款自補(bǔ)、以長補(bǔ)短；十六、對(duì)外收取的各類款項(xiàng)，不入賬或入賬外賬；禁止：十七、違反不相容崗位管理規(guī)定混崗操作辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；十八、工作區(qū)域存放私人物品；單人執(zhí)守現(xiàn)金區(qū)；單人滯留網(wǎng)點(diǎn)；十九、在未簽退系統(tǒng)，未妥善保管好個(gè)人名章、業(yè)務(wù)印章、印鑒卡、現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證等物品情況下離柜/崗（在營業(yè)場(chǎng)所內(nèi)且在本人視線范圍除外）；二十、未執(zhí)行雙人管庫、同進(jìn)同出；金庫門密碼、鑰匙未分人保管、平行交接；二十一、未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用；或使用他人業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等

4、進(jìn)行業(yè)務(wù)操作；二十二、將個(gè)人名章、操作員號(hào)、密碼交給他人使用，或使用他人名章、操作員號(hào)、密碼進(jìn)行業(yè)務(wù)操作；二十三、已調(diào)離柜員或停用的柜員號(hào)不及時(shí)注銷；二十四、未按規(guī)定交接、保管憑證、票據(jù)；銀行內(nèi)部傳遞的憑證、票據(jù)由客戶傳遞、自帶；二十五、違反規(guī)定領(lǐng)繳、使用、保管、作廢、銷毀及遺失重要空白憑證、會(huì)計(jì)印章、密押器、支付密碼等各類會(huì)計(jì)重要物品；二十六、在空白重要憑證及有價(jià)單證上預(yù)蓋各類印章；二十七、未做到“先記賬后付款、先收款后記賬”；現(xiàn)金長短款，未當(dāng)天列賬反映；二十八、柜員未經(jīng)批準(zhǔn)擅自請(qǐng)（休）假，柜員請(qǐng)（休）假前未按規(guī)定辦妥現(xiàn)

5、金、空白重要憑證、有價(jià)單證及業(yè)務(wù)用章交接手續(xù)；二十九、營業(yè)終了，未做到帳實(shí)核對(duì)、日清日結(jié)、上鎖寄庫，辦理交接；三十、違反規(guī)定開立、變更、撤銷客戶賬戶或違規(guī)開立、使用或撤銷內(nèi)部帳戶：（一）開戶前不核對(duì)企業(yè)開戶證明文件原件，不通過居民身份證聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查單位法定代表人、法定代表人授權(quán)的經(jīng)辦人、臨時(shí)驗(yàn)資賬戶投資人的身份；（二）一般存款賬戶辦理現(xiàn)金支??；（三）超期臨時(shí)存款賬戶辦理支付結(jié)算；（四）企業(yè)銷戶不回收并統(tǒng)一登記銷毀重要空白憑證；（五）擅自墊款、壓款，違規(guī)使用內(nèi)部賬戶為客戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)；（六）其他違反賬戶管理規(guī)定的行為；三

6、十一、違反上門服務(wù)規(guī)定，未經(jīng)審核、未簽訂協(xié)議開辦業(yè)務(wù)，未執(zhí)行及時(shí)入賬等規(guī)定；三十二、違規(guī)辦理賬戶查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃；三十三、違規(guī)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)：（一）未按規(guī)定程序?qū)彶槠睋?jù)、憑證、密押、預(yù)留銀行簽章、證明等文件的真實(shí)性、完整性、有效性；（二）在未審核傳票、核實(shí)賬務(wù)的情況下授權(quán)、編押、簽章；（三）受理客戶主動(dòng)付款業(yè)務(wù)時(shí)先簽回單后記賬；（四）未按規(guī)定辦理各項(xiàng)票據(jù)掛失、止付通知業(yè)務(wù)；（五）違規(guī)沖賬、抹賬；未按規(guī)定對(duì)抹賬、錯(cuò)賬沖正交易業(yè)務(wù)的真實(shí)性進(jìn)行審核；（六）違規(guī)使用過渡性科目；（七）壓票或未按規(guī)定退票；（八）其他違反支付結(jié)

7、算規(guī)定的行為；三十四、違反自助設(shè)備操作規(guī)定：（一）同一自助設(shè)備保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼由同一人管理，以及鑰匙、密碼不堅(jiān)持平行交接和密碼交接后仍延用原密碼；自助設(shè)備保險(xiǎn)柜鑰匙使用完畢后，未按規(guī)定將鑰匙入庫（柜）保管；（二）單人辦理自助設(shè)備現(xiàn)金的領(lǐng)取、上繳、裝鈔、卸鈔等手續(xù)；（三）清、裝鈔后不與會(huì)計(jì)賬務(wù)核對(duì)現(xiàn)金情況；（四）加鈔完成后未經(jīng)測(cè)試即對(duì)外營業(yè)；（五）未按規(guī)定為客戶辦理自助設(shè)備吞沒卡的領(lǐng)卡以及過期卡片的銷毀手續(xù)；（六）在沒有視頻監(jiān)控或監(jiān)控不清晰、全覆蓋的情況下進(jìn)行自助設(shè)備現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作；（七）未按規(guī)定調(diào)閱自助設(shè)備現(xiàn)金工作區(qū)域的監(jiān)控

8、資料；（八）其他違反自助設(shè)備操作規(guī)定的行為；三十五、違反對(duì)賬規(guī)定：（一）系統(tǒng)內(nèi)往來、同業(yè)往來、轄內(nèi)往來、人民銀行往來等業(yè)務(wù)未按規(guī)定對(duì)帳；（二）未按規(guī)定對(duì)上門服務(wù)客戶及其他客戶對(duì)帳；（三）擅自變更對(duì)帳方式、降低對(duì)帳頻率、縮小對(duì)帳范圍或合并、取消對(duì)帳種類；（四）未按規(guī)定審核對(duì)賬回執(zhí)；（五）對(duì)不反饋對(duì)賬信息、