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《城市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系建設(shè)研究——以s銀行為例》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。
1、分類(lèi)號(hào)：閒３０．３４單位代碼；１０化３研究生學(xué)號(hào)；２０１３２１Ｅ１８０密級(jí)?。牴_(kāi)馨吉林大學(xué)碩古學(xué)位論文專(zhuān)業(yè)學(xué)位（）城市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系建設(shè)研究—Ｓ銀行為例ＴｈｅＲｅｓｅａｒｃｈｏｎ化ｅＯｅ巧ｔｉｏｎａｌＲｉｓｋＭａｎａｅｍｅｎｔｐｇａｎｄ化ｅＩｎｔｅｒｎａｌＣｏｎｔｒｏｌＳｓｔｅｍＣｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎｏｆ化ｅｙＣｉｔＣｏｍｍｅｒｃｉａｌＢａｎｋｙ—ｈｅｔＣａｓｅｏｆＳＣｏｍｍｅｒｃｉａｌＢａｎｋ作者姓名：王崎類(lèi)別：工程碩
2、±領(lǐng)域（方向）：工業(yè)工程指導(dǎo)教師：田麗潔副教授合作教師；祖慧彬高級(jí)工程師培養(yǎng)單位：經(jīng)濟(jì)學(xué)院２０１６年４月城市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系建設(shè)研究——以S銀行為例TheResearchontheOperationalRiskManagementandtheInternalControlSystemConstructionoftheCityCommercialBank—theCaseofSCommercialBank作者姓名：王崎領(lǐng)域（方向）：工業(yè)工程指導(dǎo)教師：田麗潔副教授合作教師：祖慧彬高級(jí)工程師類(lèi)別：工程碩士答辯日
3、期：2016年05月28日未經(jīng)本論文作者的書(shū)面授權(quán)，依法收存和保管本論文書(shū)面版本、電子版本的任何單位和個(gè)人，均不得對(duì)本論文的全部或部分內(nèi)容進(jìn)行任何形式的復(fù)制、修改、發(fā)行、出租、改編等有礙作者著作權(quán)的商業(yè)性使用（但純學(xué)術(shù)性使用不在此限）。否則，應(yīng)承擔(dān)侵權(quán)的法律責(zé)任。吉林大學(xué)碩±學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：所呈交學(xué)位論文，獨(dú)，是本人在指導(dǎo)教師的指導(dǎo)下立進(jìn)行研究王作所取得的成果。除文中己經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)過(guò)的作品成果。對(duì)本文的研。究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已
4、在文中Ｗ明確方式標(biāo)明本人完全意識(shí)到本聲明的法律結(jié)果由本人承擔(dān)。學(xué)位論文作者簽名：日期；年ｒ月又日＾摘要近幾年來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)盡管仍然保持較高速增長(zhǎng)，但進(jìn)行了下行周期。與此同時(shí)，金融領(lǐng)域的創(chuàng)新日新月異，尤其是互聯(lián)網(wǎng)與金融的相互滲透，改變了許多傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的邏輯，同時(shí)也迅速衍生出了許多傳統(tǒng)業(yè)務(wù)無(wú)法積聚的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)下行與金融創(chuàng)新的重合，使得商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)更易發(fā)生，且影響更大。城市商業(yè)銀行相較大型股份制商業(yè)銀行，在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等方面相對(duì)不足，同時(shí)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，又需要不斷創(chuàng)新來(lái)占領(lǐng)市場(chǎng)，保持在目標(biāo)客戶(hù)群體中的競(jìng)爭(zhēng)力。因此，城
5、市商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。為此，本文通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)城市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案例的深入剖析，洞悉操作風(fēng)險(xiǎn)的成因，并據(jù)此提出防控操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。本研究的主要研究結(jié)論如下：一是城市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)表現(xiàn)為：（1）操作風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型多樣化，包括客戶(hù)、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、執(zhí)行、交割及流程管理風(fēng)險(xiǎn)、外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)物資產(chǎn)的損壞風(fēng)險(xiǎn)。（2）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型分布集中化。主要集中在商業(yè)銀行、支付結(jié)算和零售銀行三大業(yè)務(wù)類(lèi)型。（3）零售銀行業(yè)務(wù)中的產(chǎn)品、客戶(hù)和營(yíng)銷(xiāo)操作風(fēng)險(xiǎn)事件比例最大，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的產(chǎn)品、客戶(hù)及營(yíng)銷(xiāo)事件、內(nèi)部欺詐和外部欺詐損失金額最大，商
6、業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的執(zhí)行、交割及流程事件操作風(fēng)險(xiǎn)占比與國(guó)外先進(jìn)銀行相比較高。（4）單筆損失金額的均值相差很大，內(nèi)部欺詐損失金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于外部欺詐。二是我國(guó)城市商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的原因主要表現(xiàn)為對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重視和認(rèn)識(shí)不足、國(guó)內(nèi)不完善的管理體制催生了操作風(fēng)險(xiǎn)案件、金融企業(yè)管理人員責(zé)任缺失和內(nèi)部處理流程不完善。我國(guó)城市商業(yè)銀行內(nèi)控體系問(wèn)題的原因包括對(duì)內(nèi)部控制重要性認(rèn)識(shí)不足、內(nèi)部控制機(jī)制缺失、和內(nèi)部控制管理人員素質(zhì)不高。三是S銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題存在的主要原因：（1）操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系缺失。表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)線條混亂，造成下屬機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理職能缺失；規(guī)章制度形同
7、虛設(shè)，有章不循。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理文化貫徹不到位，合規(guī)意識(shí)松懈。表現(xiàn)為對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)程度不夠，責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)；風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)不到位，法規(guī)意識(shí)I淡薄；考核制度偏差，重營(yíng)銷(xiāo)輕管理的風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)文化突出。（3）業(yè)務(wù)系統(tǒng)不完善，不能滿足合理有效的全面風(fēng)險(xiǎn)控制。四是提出S銀行完善內(nèi)控體系和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。具體包括：（1）建立清晰明確的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。既要建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善基層操作風(fēng)險(xiǎn)職能，還要重新梳理操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（2）貫徹統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。加強(qiáng)文化導(dǎo)向，增強(qiáng)文化認(rèn)同，完善考核制度，引導(dǎo)員工積極主動(dòng)防范操作風(fēng)險(xiǎn)，樹(shù)立合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的文化理念。
8、（3）建立先進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)支撐；（4）強(qiáng)化內(nèi)部核算管理機(jī)制。（5）內(nèi)外部監(jiān)管形成合力。關(guān)鍵詞：操作風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)控建設(shè)；城市商業(yè)銀行IIAbstractTheResearchon
