新巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容

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1、新巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容　新巴塞爾資本協(xié)定強(qiáng)調(diào)的三大支柱：　　1、最低資本要求（MinimumCapitalRequirements）：即最低資本充足率達(dá)到8%，而銀行的核心資本的充足率應(yīng)為4%。目的是使銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更敏感，使其運(yùn)作更有效?！　∑渲行庞蔑L(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提包括：·標(biāo)準(zhǔn)法·基礎(chǔ)內(nèi)部評(píng)等法·進(jìn)階內(nèi)部評(píng)等法　　2、監(jiān)察審理程序（SupervisoryReviewProcess）：監(jiān)管者通過(guò)監(jiān)測(cè)決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對(duì)其提出改進(jìn)的方案?！　?、市場(chǎng)制約機(jī)能，即市場(chǎng)自律（MarketDiscipline）：要求銀行提高信息的透

2、明度，使外界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。關(guān)于第一個(gè)支柱，即銀行的最低資本金的問(wèn)題。在新框架中，委員會(huì)認(rèn)為“壓倒一切的目標(biāo)是促進(jìn)國(guó)際金融體系的安全與穩(wěn)健”，而充足的資本水平被認(rèn)為是服務(wù)于這一目標(biāo)的中心因素。因此，對(duì)資本充足比率提出最低要求仍然是新框架的基礎(chǔ)，被稱為第一大支柱。1988年的巴塞爾協(xié)議首次提出了關(guān)于銀行資本充足率的概念，這使銀行的監(jiān)管者對(duì)各商業(yè)銀行的資本有了一個(gè)衡量的標(biāo)準(zhǔn)。這對(duì)全球100多個(gè)協(xié)議成員國(guó)來(lái)說(shuō)，是很成功的，通過(guò)這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)反映出了各商業(yè)銀行的資本狀況。但是它也有不足的地方。具體來(lái)說(shuō)，就是簡(jiǎn)化了信用風(fēng)險(xiǎn)的判

3、斷。各銀行根據(jù)自身的商業(yè)貸款量決定自身的資本量，卻忽視了償債人的資本量。同時(shí)，以前的協(xié)議對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的劃分不細(xì)，而實(shí)際世界不同資本量所面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不一樣的。銀行近年來(lái)在金融創(chuàng)新、控制資本方面的努力也受到了舊協(xié)議的限制。新協(xié)議對(duì)此增加了兩個(gè)方面的要求。第一是要求各銀行建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，特別是大的銀行，要求他們運(yùn)用自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，決定自己對(duì)資本的需求。但這一定要在嚴(yán)格的監(jiān)管之下進(jìn)行。目前有些銀行已經(jīng)做到了這一點(diǎn)，但更多的銀行并沒(méi)有類似的體制。另外，委員會(huì)提出了一個(gè)統(tǒng)一的方案，即“標(biāo)準(zhǔn)化方案”，建議各銀行借用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

4、特別是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，根據(jù)評(píng)級(jí)決定銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)有多大，并為此準(zhǔn)備多少的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。一些企業(yè)在貸款時(shí)，由于沒(méi)有經(jīng)過(guò)擔(dān)保和抵押，在發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)會(huì)在還款方面發(fā)生困難。通過(guò)評(píng)級(jí)銀行可以降低自己的風(fēng)險(xiǎn)，事先預(yù)備相應(yīng)的準(zhǔn)備金。資本充足率仍將是國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的重要角色。新協(xié)議進(jìn)一步明確了資本金的重要地位。第二個(gè)支柱是加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度，監(jiān)管約束第一次被納入資本框架之中，其基本原則是要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，要求銀行保持高于最低水平的資本充足率，對(duì)銀行的資本充足率有嚴(yán)格的控制，確保銀行有嚴(yán)格的內(nèi)部

5、體制，有效管理自己的資本需求。銀行應(yīng)參照其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的大小，建立起關(guān)于資本充足整體狀況的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制，并制定維持資本充足水平的戰(zhàn)略；同時(shí)監(jiān)管者有責(zé)任為銀行提供每個(gè)單獨(dú)項(xiàng)目的監(jiān)管。監(jiān)管者的責(zé)任包括決定銀行管理者和董事會(huì)是否有能力決定自己的資本需求，是否對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)有不同的應(yīng)對(duì)方法。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)對(duì)銀行資本下滑的情況及早進(jìn)行干預(yù)?！　〉谌齻€(gè)支柱是市場(chǎng)對(duì)銀行業(yè)的約束。新框架第一次引入了市場(chǎng)約束機(jī)制，讓市場(chǎng)力量來(lái)促使銀行穩(wěn)健、高效地經(jīng)營(yíng)以及保持充足的資本水平。新框架指出，穩(wěn)健的、經(jīng)營(yíng)良好的銀行可以以更為有利的價(jià)格和條件從投資者、債權(quán)人、存款

6、人及其他交易對(duì)手那里獲得資金，而風(fēng)險(xiǎn)程度高的銀行在市場(chǎng)中則處于不利地位，它們必須支付更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、提供額外的擔(dān)?；虿扇∑渌踩胧?。市場(chǎng)的獎(jiǎng)懲機(jī)制有利于促使銀行更有效地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)。新的巴塞爾協(xié)議要求市場(chǎng)對(duì)金融體系的安全進(jìn)行監(jiān)管，要求銀行及時(shí)披露信息。加大透明度，也就是要求銀行提供及時(shí)、可靠、全面、準(zhǔn)確的信息，以便市場(chǎng)參與者據(jù)此做出判斷。新框架指出，銀行應(yīng)及時(shí)公開(kāi)披露包括資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)敞口、資本充足比率、對(duì)資本的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略等在內(nèi)的信息，披露的頻率為至少一年一次。委員會(huì)還將于1999年底之前公布有關(guān)信息

7、披露的指導(dǎo)文件。通過(guò)新的巴塞爾框架協(xié)議，市場(chǎng)能夠?qū)︺y行的約束更加有利。新巴塞爾協(xié)議的概述：新協(xié)議將對(duì)國(guó)際銀行監(jiān)管和許多銀行的經(jīng)營(yíng)方式產(chǎn)生極為重要的影響。首先要指出，以三大要素(資本充足率、監(jiān)管部門(mén)監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律)為主要特點(diǎn)的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)和方向。實(shí)踐證明，單靠資本充足率無(wú)法保證單個(gè)銀行乃至整個(gè)銀行體系的穩(wěn)定性。自從1988年資本協(xié)議問(wèn)世以來(lái)，一些國(guó)家的監(jiān)管部門(mén)就已在不同程度上，同時(shí)使用這三項(xiàng)手段強(qiáng)化資本監(jiān)管，以實(shí)現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)。然而，將三大要素有機(jī)結(jié)合在一起，并以監(jiān)管規(guī)定的形式固定下來(lái)，要求監(jiān)管部門(mén)認(rèn)

8、真實(shí)施，這無(wú)疑是對(duì)成功監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的肯定，也是資本監(jiān)管領(lǐng)域的一項(xiàng)重大突破?！　∨c1988年資本協(xié)議所不同的是，從一開(kāi)始巴塞爾委員會(huì)希望新協(xié)議的適用范圍不僅局限于十國(guó)集團(tuán)國(guó)家，盡管其側(cè)重面仍是國(guó)家的“國(guó)際活躍銀行”（internationallyactivebanks）。巴塞爾委員