《國(guó)際結(jié)算方式》PPT課件

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1、第四章國(guó)際結(jié)算方式(一)：匯款與托收代理行的概念如果兩家銀行簽訂了代理協(xié)議（correspondingagreement），彼此便成為對(duì)方銀行在本國(guó)的代理行（correspondentbank）。代理行彼此之間提供良好的金融服務(wù)，包括國(guó)際結(jié)算和融資，如匯款的解付和償付，托收的提示與收款，信用證的通知與保兌，外匯交易和資金融通。代理行的控制文件：密押（testkey）簽字樣本（specimenofauthorizedsignatures）,費(fèi)率表（scheduleoftermsandconditions）第一節(jié)　匯款一、匯款的當(dāng)事人及相互關(guān)系(一)匯款的當(dāng)事人匯款人(Remitter)：是申

2、請(qǐng)匯出款項(xiàng)的一方。匯出行(RemittingBank)：是受匯款人委托而匯出款項(xiàng)的銀行。匯入行(PayingBank)：也稱(chēng)解付行，是接受匯出行委托并將款項(xiàng)支付給收款人的銀行。收款人(Payee)：是匯出款的最終接受者。(二)當(dāng)事之間的相互關(guān)系二、匯款的方式(一)電匯(TelegraphicTransfer，T/T)：是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，通過(guò)加押電報(bào)或電傳的方式指示匯入行解付一定款項(xiàng)給收款人的方式。電匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：資金匯兌速度快。安全系數(shù)高。銀行難以利用匯款資金。電匯匯率是一種基礎(chǔ)匯率。(二)信匯(MailTransfer，M/T)：是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，通過(guò)信函指示匯入行解付一定款

3、項(xiàng)給收款人的方式。信匯與電匯相比具有節(jié)費(fèi)省用的特點(diǎn)，因?yàn)橛眯藕ㄖ獏R款比用電報(bào)或電傳通知所發(fā)生的直接成本低，而且資金在途時(shí)間長(zhǎng)，因此銀行收取的手續(xù)費(fèi)較低。但信匯匯款所需時(shí)間比電匯要長(zhǎng)，這直接影響收款人的收款時(shí)間，同時(shí)，銀行有機(jī)會(huì)占用客戶(hù)的在途匯款資金。因此，信匯在國(guó)際貿(mào)易中使用不如電匯廣泛。(三)票匯(DemandDraft，D/D)：是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，開(kāi)立以匯入行為付款人的銀行匯票，交匯款人由其自行攜帶出國(guó)或寄給收款人憑票取款的匯款方式。票匯與其他匯款方式相比較，其特點(diǎn)如下：票匯具有較大的靈活性。匯票可代替現(xiàn)金流通。(3)票匯的匯兌速度取決于匯款人寄發(fā)匯票的時(shí)間及郵遞速度，銀行通常可

4、占用在途匯款資金。此外，票匯匯費(fèi)與信匯匯費(fèi)水平大體一致。三、匯款頭寸的償付匯出行委托匯入行解付款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)將匯款金額撥交匯入行，這叫匯款的償付，也叫頭寸償付，俗稱(chēng)“撥頭寸”。匯款頭寸償付的轉(zhuǎn)賬方法有如下幾種：(一)匯出行和匯入行之間建立了往來(lái)賬戶(hù)關(guān)系(二)匯出行與匯入行在同一第三方銀行開(kāi)立賬戶(hù)(三)匯出行與匯入行在不同的銀行開(kāi)立賬戶(hù)四、退匯的處理匯款在未解付之前，有可能被撤銷(xiāo)而將款項(xiàng)退回給匯款人，這稱(chēng)作退匯。(一)電匯和信匯方式下的退匯(二)票匯方式下的退匯五、匯款方式的應(yīng)用(一)預(yù)付貨款(Paymentinadvance),又稱(chēng)前T/T1.預(yù)付貨款的含義2.預(yù)付貨款的特點(diǎn)3.預(yù)付貨款的適用

5、范圍(二)貨到付款(Deferredpayment,Openaccounttransaction)又稱(chēng)后T/T，延期付款或賒賬1.貨到付款的含義2.貨到付款的特點(diǎn)3.貨到付款的適用范圍六、匯款的特點(diǎn)(一)匯款屬于商業(yè)信用匯款屬于商業(yè)信用，匯款的應(yīng)用取決于交易一方對(duì)另一方的信任，即：或賣(mài)方向買(mǎi)方提供信用，或買(mǎi)方向賣(mài)方提供信用，因此交易中提供信用的一方必然承擔(dān)著較大的風(fēng)險(xiǎn)。(二)匯款屬于順匯法在匯款業(yè)務(wù)中，匯款人主動(dòng)將款項(xiàng)交給銀行，委托銀行通過(guò)信匯/電匯委托書(shū)或銀行匯票等支付工具，轉(zhuǎn)托國(guó)外銀行將款項(xiàng)付給國(guó)外收款人，這種結(jié)算方式下的資金流向與支付工具的傳遞方向是一致的，因此屬于順匯法。七、匯款風(fēng)險(xiǎn)

6、的防范從貿(mào)易角度來(lái)看，如果貿(mào)易雙方互相缺乏足夠的信任，又對(duì)對(duì)方的資信不夠滿意，采取匯款方式的風(fēng)險(xiǎn)是很大的，因此，企業(yè)對(duì)匯款風(fēng)險(xiǎn)的防范首先在于加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。同時(shí)，為了保障其權(quán)益，減少風(fēng)險(xiǎn)，可以在買(mǎi)賣(mài)合同中規(guī)定保障條款，以獲得銀行信用擔(dān)?；虻谌降纳虡I(yè)信用加入。具體做法：1.先支付一部分定金，以交付提單為限，支付余額。2.“定金”與“跟單托收”相結(jié)合。3.“后T/T”與“銀行保函”相結(jié)合。第二節(jié)　托收ONCOLLECTIONBASIS一、《托收統(tǒng)一規(guī)則》對(duì)托收的定義國(guó)際商會(huì)1996年修訂的《托收統(tǒng)一規(guī)則》(簡(jiǎn)稱(chēng)《URC522》UniformRulesforCollection)第2條(a、

7、b款)對(duì)托收的定義是：“托收”指銀行根據(jù)收到的指示(托收指示)處理金融單據(jù)和/或商業(yè)單據(jù)，以便取得付款和/或承兌；憑付款和/或承兌交單；按照其他條款和條件交單的一種結(jié)算方式。定義中的“金融單據(jù)”(FinancialDocuments)是指匯票、本票、支票或其他類(lèi)似用以取得款項(xiàng)的憑證；“商業(yè)單據(jù)”(CommercialDocument)是指發(fā)票、運(yùn)輸契約或其他類(lèi)似單據(jù)，或除金融單據(jù)以外的任何其他單據(jù)。二、托收的