商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營第3章負債管理

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1、商業(yè)銀行負債管理第3章學習目標了解存款的種類和構(gòu)成掌握存款定價了解非存款性資金來源銀行負債成本管理我國商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)3.1存款的種類和構(gòu)成一、存款的種類以西方商業(yè)銀行提供的存款服務為例活期存款（傳統(tǒng)）交易賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令貨幣市場存款帳戶自動轉(zhuǎn)帳制度非交易賬戶儲蓄存款（傳統(tǒng)）（儲蓄賬戶）定期存款（傳統(tǒng)）（一）傳統(tǒng)的存款業(yè)務1、活期存款活期存款是指客戶不需預先通知，可隨時提取或支付的存款。開立這種存款賬戶是為了通過銀行進行各種支付結(jié)算，存戶可以隨時開出支票對第三者進行支付而不用事先通知銀行，因此，活期存款又被稱為支票存款。2．定期存款定期存款是相對于活期存款而言的，它是一種由存戶預先約

2、定存儲期限的存款。存款期限在美國最短為7天，在我國通常為3個月、6個月和1年不等，期限長的則可達5年和10年。定期存款一般要在到期日憑銀行簽發(fā)的定期存單來提取，銀行根據(jù)到期的存單計算應付本息，如果持有到期存單的存戶要求續(xù)存時，銀行則另外簽發(fā)新的存單。3．儲蓄存款儲蓄存款一般是個人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。儲蓄存款通常由銀行發(fā)給存戶存折，以此作為存款和提現(xiàn)的憑證（一般不能簽發(fā)支票），由于儲蓄存款可以穩(wěn)定運用，故其利率較高。儲蓄存款按其支付方式可以分為活期儲蓄和定期儲蓄兩種。儲蓄存款關于儲蓄存款的概念，國內(nèi)外存在著明顯的差異。在國外，儲蓄存款的存戶包括居民個人、政府和企業(yè)。

3、我國的儲蓄存款則專指居民個人在銀行的存款，政府機關、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。（二）存款工具創(chuàng)新為了適應激烈的金融競爭，近年來西方商業(yè)銀行紛紛開發(fā)出一些新的存款賬戶形式。其特點是既能靈活方便的支取，又能給客戶計付利息，這些新型的賬戶存款，為客戶提供了更多的選擇，充分滿足了存款者對安全、流動和盈利的要求，從而吸引了更多的客戶，為商業(yè)銀行擴大了資金來源。1．可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種對個人和非盈利機構(gòu)開立的、計算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。它以支付命令書取代了支票，實際上是一種不使用支票的支票賬戶。開立這種賬戶的存戶，可隨時開出支付命令書

4、，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對其存款余額可取得利息收入。2.貨幣市場存款賬戶（MMDA）其性質(zhì)介于儲蓄存款和活期存款之間，主要特點是：要有2500美元的最低限額；沒有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率為基礎隨時計算的；10萬美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險公司的保險；存款者每月可辦理6次自動轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)賬，其中3次以下可使用支票，但個人取款不受限制；對存款不規(guī)定最低期限，但銀行有要求客戶提款時應提前7天通知的權(quán)利。3.自動轉(zhuǎn)賬服務賬戶(ATS)自動轉(zhuǎn)賬服務賬戶主要內(nèi)容是，存戶同時在銀行開立兩個賬戶：即儲蓄賬戶和活期存款賬戶?；钇诖婵钯~戶的余額始終保持1美元，其余額轉(zhuǎn)入儲蓄賬戶可

5、獲得利息收入。當銀行收到存戶開出的支票付款時，可將支付款項從儲蓄賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進行自動轉(zhuǎn)賬，及時支付支票上的款項。開立自動轉(zhuǎn)賬服務要求繳納存款準備金，而存戶對于銀行提供的轉(zhuǎn)賬服務需要支付一定的服務費。二、存款的管理----從銀行家的視角分析1、存款的穩(wěn)定性核心存款易變性存款2、存款的利率存款的期限銀行的經(jīng)營實力經(jīng)營目標3、存款的規(guī)模3.2存款的定價1.銀行存款科學定價的重要性2.銀行存款定價的兩種主要方法一、銀行存款定價與經(jīng)營目標的關系存款價格的變動銀行存貸利差銀行存款數(shù)量和構(gòu)成客戶關于其持有存款的數(shù)量和組合的決策銀行利潤率和銀行存貸款的增長二、存款定價的方法1.成本加利潤存款

6、定價法2.存款的邊際成本定價法3.存款的其他定價方法1.成本加利潤存款定價法向客戶收取的某種存款服務的單價=單位存款服務的經(jīng)營費用+單位存款服務的管理費用+單位存款服務的預期利潤要求：精確計算每種存款的成本（成本率）（1）計算每種資金來源的成本率（需考慮儲備要求）（2）將每一成本率乘以該種資金來源占銀行資金的相對比重（3）加總各項乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本例題:假設一家銀行要籌集4億元的資金，各籌資方式及有關數(shù)據(jù)如下：籌資方式活期存款定期與儲蓄存款貨幣市場籌集股權(quán)資本籌資金額1億2億0.5億0.5億成本率10%11%11%22%準備率15%5%2%該銀行的加權(quán)平均資金成本是多少？

7、該銀行的加權(quán)平均資金成本=1/4×10%/（1-15%）+2/4×11%/（1-5%）+0.5/4×11%/（1-2%）+0.5/4×22%=0.1288=12.88%該方法可以使銀行管理層估算不同籌資方案對資金成本的影響，從而進行有把握的定價。2.存款的邊際成本定價法邊際成本MC＝總成本變動額＝新利率×以新利率籌集的總資金-舊利率×以舊利率籌集的總資金邊際成本率＝總成本變動額/新增資金額例題：某銀行通過7%的存款利率吸收了25萬美元的新存款，