《巴塞爾協(xié)議》PPT課件

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1、巴塞爾協(xié)議ⅠBaselCapitalAccordⅠ巴塞爾協(xié)議就是由巴塞爾委員會(huì)成員國(guó)（包括美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、意大利、日本、荷蘭、加拿大、比利時(shí)、瑞典等十國(guó)）的中央銀行在瑞士巴塞爾達(dá)成的若干重要協(xié)議的統(tǒng)稱(chēng)。其實(shí)質(zhì)是為了完善與補(bǔ)充單個(gè)國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管體制的不足，減輕銀行倒閉的風(fēng)險(xiǎn)與代價(jià)，是對(duì)國(guó)際商業(yè)銀行聯(lián)合監(jiān)管的最重要形式，并具有很強(qiáng)的約束力。首先大致了解一下：篇章（一）讓我們來(lái)具體了解巴塞爾協(xié)議1.2.3.4.巴塞爾協(xié)議Ⅰ的更新過(guò)程及內(nèi)容介紹巴塞爾協(xié)議Ⅰ的產(chǎn)生對(duì)舊巴塞爾協(xié)議的反思對(duì)新巴塞爾協(xié)議的

2、啟示巴塞爾協(xié)議Ⅰ的產(chǎn)生金融業(yè)發(fā)展的必經(jīng)之路協(xié)議出臺(tái)之目的必經(jīng)之路導(dǎo)火索－－三大國(guó)際性商業(yè)銀行的倒閉德國(guó)赫斯德特銀行紐約富蘭克林國(guó)民銀行英國(guó)-以色列銀行它們的倒閉使監(jiān)管機(jī)構(gòu)在驚愕之余開(kāi)始全面審視擁有廣泛國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問(wèn)題。20世紀(jì)70年代起，國(guó)際商業(yè)銀行的發(fā)展表現(xiàn)出：（1）越來(lái)越脫離國(guó)內(nèi)的銀行管制，同時(shí)國(guó)際銀行監(jiān)管十分薄弱；（2）金融操作與金融工具的創(chuàng)新，使銀行經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)超過(guò)銀行資本幾十倍，使風(fēng)險(xiǎn)增大；（3）國(guó)際債務(wù)危機(jī)影響銀行經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。例如：1982年發(fā)展中國(guó)家爆發(fā)債務(wù)危機(jī)（4）國(guó)際銀行業(yè)中的

3、不平等競(jìng)爭(zhēng)使得對(duì)國(guó)際銀行的監(jiān)管不能只靠各國(guó)各自為政、孤單作戰(zhàn)，必須要在金融監(jiān)管上進(jìn)行國(guó)際協(xié)調(diào)。這也正是導(dǎo)致西方主要國(guó)家訂立巴塞爾協(xié)議的主要原因協(xié)議出臺(tái)之目的1將銀行的監(jiān)管從外圍修補(bǔ)轉(zhuǎn)移到內(nèi)部調(diào)控。2通過(guò)制定銀行的資本與其資產(chǎn)間的比例，訂出計(jì)算方法和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)國(guó)際銀行體系的健全性和穩(wěn)定性。3逐步消除目前國(guó)際銀行業(yè)不公平競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)，統(tǒng)一各國(guó)銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，建立公正的國(guó)際性銀行管理體制。巴塞爾協(xié)議Ⅰ的內(nèi)容巴塞爾協(xié)議非獨(dú)立文件，而是由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)所制定發(fā)布的一系列原則、協(xié)議、標(biāo)準(zhǔn)和建議的統(tǒng)稱(chēng)。巴塞爾協(xié)

4、議一，也就是《舊巴塞爾協(xié)議》的內(nèi)容起于1975年頒布的《1975年協(xié)議》，止于1999年《新資本協(xié)議》修改稿的誕生。巴塞爾協(xié)議特指其中最著名的《統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（1988）。從廣義來(lái)說(shuō)從狹義來(lái)說(shuō)巴塞爾協(xié)議一包括的主要文件列舉如下：1975年，《對(duì)銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)監(jiān)管的原則》1983年，在1975協(xié)議基礎(chǔ)上進(jìn)行修改1988年，《統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》，簡(jiǎn)稱(chēng)《舊巴塞爾資本協(xié)議》《1992年7月聲明》即《國(guó)際銀行集團(tuán)及其跨境機(jī)構(gòu)監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)》1996年，《資本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)

5、風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定》1997年，《有效銀行監(jiān)管的核心原則》1998年，《關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告》我們從廣義角度進(jìn)行介紹1975年和1983年——《對(duì)銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)監(jiān)管的原則》該協(xié)定制定于1975年，被成為神圣條約，是第一個(gè)巴塞爾協(xié)定。這份協(xié)定最終于1983年5月經(jīng)修改后確定下來(lái)，對(duì)海外銀行監(jiān)管責(zé)任進(jìn)行了明確的分工。對(duì)清償能力等監(jiān)管內(nèi)容都只提出了抽象的監(jiān)管原則和職責(zé)分配，未能提出具體可行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。各國(guó)對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管都是各自為戰(zhàn)、自成體系，充分監(jiān)管的原則也就無(wú)從體現(xiàn)。內(nèi)容簡(jiǎn)介任何銀行的國(guó)外機(jī)構(gòu)都不能逃避監(jiān)

6、管東道國(guó)與母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于銀行的外國(guó)分支機(jī)構(gòu)、子公司和合資機(jī)構(gòu)分擔(dān)監(jiān)管責(zé)任評(píng)價(jià)1988年——《統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》通過(guò)規(guī)定銀行資本充足率,減少各國(guó)規(guī)定的資本數(shù)量差異,加強(qiáng)對(duì)銀行資本及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管,消除銀行間的不公平競(jìng)爭(zhēng)。本協(xié)議分成三個(gè)部分內(nèi)容簡(jiǎn)介資本的組成風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率資本的組成核心資本（基礎(chǔ)資本）：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為銀行資本最重要的組成部分是股本金和公開(kāi)儲(chǔ)備，是市場(chǎng)判斷資本充足率的基礎(chǔ)，極大影像盈利和競(jìng)爭(zhēng)能力，位于銀行資本的第一級(jí)，比例至少占50％。補(bǔ)充資本：(ⅰ)未公開(kāi)

7、儲(chǔ)備，(ⅱ)重估儲(chǔ)備，(ⅲ)普通儲(chǔ)備金/普通貸款損失準(zhǔn)備金，(ⅳ)混合型債務(wù)資本工具，(ⅴ)次級(jí)定期債務(wù)。這一部分資本歸為銀行資本的第二級(jí)，各國(guó)當(dāng)局可根據(jù)各自的會(huì)計(jì)和監(jiān)管條例自行決定是否將各種成分都包括在內(nèi)。將銀行資本分為兩類(lèi)返回1988年協(xié)議的核心內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系委員會(huì)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表上各類(lèi)資產(chǎn)以及表外項(xiàng)目按其相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行加權(quán)，以計(jì)算資本充足率。此法有如下優(yōu)點(diǎn)：1.為結(jié)構(gòu)不同的銀行體系之間進(jìn)行國(guó)際比較提供公平基礎(chǔ)2.便于計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)3.不妨礙銀行持有風(fēng)險(xiǎn)較低的流動(dòng)和其他資產(chǎn)把不同資

8、本的風(fēng)險(xiǎn)分為5級(jí)，使用0％、10％、20％、50％和100％5個(gè)權(quán)數(shù)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越小，使用權(quán)數(shù)越小。資本充足率風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)返回目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率根據(jù)征求意見(jiàn)的結(jié)果和對(duì)系統(tǒng)的初步檢驗(yàn)，委員會(huì)同意應(yīng)建立從事國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)普遍達(dá)到的最低標(biāo)準(zhǔn)，這項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與長(zhǎng)期保證所有國(guó)際銀行擁有一個(gè)統(tǒng)一穩(wěn)健的資本比率的目標(biāo)相一致。委員會(huì)確定，相對(duì)于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的資本目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)為8％，其中核心資本成分至少為4％。這一協(xié)議被后人認(rèn)為是加強(qiáng)國(guó)際銀行統(tǒng)一監(jiān)管的劃時(shí)代的重要文件，有著實(shí)質(zhì)性進(jìn)步。這