《巴塞爾協(xié)議三》PPT課件.ppt

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1、2007年由美國次貸危機引發(fā)的全球金融危機，給國際社會造成巨大的恐慌，這場全球性金融海嘯，給世界帶來巨大損失，各大經(jīng)濟體出現(xiàn)不同程度的經(jīng)濟衰退，失業(yè)人數(shù)急劇增加……本次金融危機的產(chǎn)生和發(fā)展深化，充分暴露出此前的銀行業(yè)監(jiān)管體系中存在的諸多不足。舊有的銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則中，對于核心資本充足率的要求過低，使得銀行體系難以抵御突如其來的全球性金融系統(tǒng)風險，。因此早在去年年初，美國銀行監(jiān)管業(yè)者就提出了回歸于最為原始也是最為有效的監(jiān)管規(guī)則，即強調(diào)提高銀行業(yè)的核心資本充足率，以使銀行體系有充分的自有資金應付可能出現(xiàn)的系統(tǒng)性金融風險為避免全球信貸危機重演，全球銀

2、行業(yè)監(jiān)管者于當?shù)貢r間9月12日在瑞士巴塞爾達成協(xié)議，即《巴塞爾協(xié)議III》。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》規(guī)定，商業(yè)銀行必須上調(diào)資本金比率，以加強抵御金融風險的能力。巴塞爾委員會巴塞爾委員會是1974年由十國集團中央銀行行長倡議建立的，其成員包括十國集團中央銀行和銀行監(jiān)管部門的代表。自成立以來，巴塞爾委員會制定了一系列重要的銀行監(jiān)管規(guī)定，如1988年的巴塞爾資本協(xié)議（BaselAccord）等。雖然巴塞爾委員會不是嚴格意義上的銀行監(jiān)管國際組織，但事實上已成為銀行監(jiān)管國際標準的制定者?！栋腿麪枀f(xié)議》《巴塞爾協(xié)議》是國際清算銀行（BIS）的巴塞爾銀行業(yè)

3、條例和監(jiān)督委員會的常設委員會———“巴塞爾委員會”于1988年7月在瑞士的巴塞爾通過的“關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)議”的簡稱。該協(xié)議第一次建立了一套完整的國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風險的資本充足率標準，有效地扼制了與債務危機有關(guān)的國際風險?！栋腿麪枀f(xié)議》主要內(nèi)容1、資本的分類；將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類。核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積未分配利潤和少數(shù)股權(quán)，占銀行資本的比例至少要占銀行資本基礎的50%，附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、一般準備金、長期次級債務等，其總額不得超過核心資本的100%。

4、2、風險權(quán)重的計算標準；根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務主體的不同，將銀行資產(chǎn)負債表的表內(nèi)和表外項目劃分為0%、20%、50%和100%四個風險檔次。3、資本與資產(chǎn)的標準比例；到1992年底，銀行的資本對加權(quán)風險資產(chǎn)的比例應達到8%，其中核心資本至少應達到4%（這一比率即資本充足率）。新巴塞爾協(xié)議1997年爆發(fā)的東南亞金融危機，波及全世界，而當時的巴塞爾協(xié)議機制卻沒有發(fā)揮出應有的作用，在這樣的背景下，1999年6月，巴塞爾委員會發(fā)布第一次建議，決定修訂1988年協(xié)議，以增強協(xié)議規(guī)則的風險敏感性。新協(xié)議由三大支柱組成：一是最低資本要求，8%的最低比率

5、保持不變。二是監(jiān)管當局對資本充足率的監(jiān)督檢查，三是信息披露。巴塞爾協(xié)議Ⅲ《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》受到了2008年全球金融危機的直接催生，該協(xié)議的草案于去年提出，并在短短一年時間內(nèi)就獲得了最終通過，并將于此后的11月在韓國首爾舉行的G20峰會上獲得正式批準實施。巴塞爾協(xié)議Ⅲ核心內(nèi)容在于提高了全球銀行業(yè)的最低資本監(jiān)管標準，主要的變化：（1）一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的4%上調(diào)至6%，“核心”一級資本占銀行風險資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的2%提高到4.5%。新的一級資本規(guī)定在2013年1月至2015年1月間執(zhí)行?？傎Y本充足率要求在2016年以前仍為8%。（2）增設

6、總額不得低于銀行風險資產(chǎn)的2.5%的“資本防護緩沖資金”，在2016年1月至2019年1月之間分階段執(zhí)行。此后，“核心”一級資本、一級資本、總資本充足率分別提升至7.0%、8.5%和10.5%。（3）提出0-2.5%的逆周期資本緩沖區(qū)間，由各國根據(jù)情況自行安排，未明確具體實施安排。巴塞爾協(xié)議III的影響巴塞爾協(xié)議III大幅提升了對于銀行業(yè)的一級核心資本充足率的要求水平，以有效防范在經(jīng)濟繁榮時期過度放貸而產(chǎn)生大量的隱性壞賬風險，并幫助銀行在經(jīng)濟下行周期抗擊虧損，這一規(guī)則雖然未能達成最終一致，但卻顯示出銀行監(jiān)管業(yè)者更加重視加強銀行體系在順境下的資

7、本緩沖儲備，這無疑為未來進一步的金融監(jiān)管規(guī)則修訂指明了方向。歐洲銀行業(yè)由于其監(jiān)管規(guī)則最松，在金融危機后沒有進行大規(guī)模的資本補充，此次受到的影響最大，在歐洲商業(yè)銀行中一級資本充足率最高的為德意志銀行的10.8%，該行已表示將增發(fā)98億歐元的股票來避免由于資本短缺而帶來的負面影響，其他的大型銀行也將面臨著巨大的資本補充要求。美國的24家銀行中有包括花旗和美洲銀行在內(nèi)的7家銀行面臨一級資本充足率不足的問題，這一比例顯著小于歐洲銀行業(yè)者，不過一些小型銀行的壓力或許會更大。，中國銀監(jiān)會目前對銀行的核心資本和資本充足率要求在7%和10%（中小銀行）11%

8、（大銀行），因此新的巴塞爾協(xié)議III并未對中國的銀行構(gòu)成重大影響，但銀監(jiān)會如果在這一規(guī)則之上再制定更為嚴格的資本充足率標準，并提高不良資產(chǎn)的撥備計提水平，中國的銀行