財務(wù)部出納工作年終總結(jié)和明年工作計劃

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1、財務(wù)部出納工作年終總結(jié)&明年計劃匯報人—李紳2012年的出納工作總結(jié)報告前言我有幸加入永順通這個溫暖大家庭，成為公司的一員，擔(dān)任公司的財務(wù)出納工作，雖然時間不是很長，但是我能體會到領(lǐng)導(dǎo)們的關(guān)愛和照顧，能夠體會到同事們之間的哪種友情，真的是用語言無法表達(dá)我的心情，總之我們的心是一樣的，目標(biāo)是一致的，都是為了公司的盈利和業(yè)績，為了我們的公司明天會更好！現(xiàn)將2012年的實際工作及財務(wù)狀況如實的反映給公司的各位領(lǐng)導(dǎo)，匯報總結(jié)如下：目錄一、出納主要工作二、出納工作細(xì)則三、發(fā)票(購買、開具、紅字、認(rèn)證、抄稅、報稅）四、網(wǎng)上申報2012年的出納工作總結(jié)報告一、出納的主要工作1、

2、辦理銀行存款轉(zhuǎn)帳和現(xiàn)金的收取。2、負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票、發(fā)票、收據(jù)的填開和管理。隨時掌握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票。妥善保管好收付款憑證，月末及時轉(zhuǎn)交給孔經(jīng)理。3、往來款項的收付、依據(jù)當(dāng)天的收入和支出按照憑證認(rèn)真準(zhǔn)確的填寫財務(wù)日報表和短信報表，及時發(fā)送給各領(lǐng)導(dǎo)審核查實。2012年的出納工作總結(jié)報告4、負(fù)責(zé)各部門報銷費用支出和員工借款工作。堅持財務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核，對不符手續(xù)的憑證拒付、拒收5、按公司規(guī)定開氣貿(mào)發(fā)票時核對客戶輕卡車系是否交夠三萬，SUV車系是否交夠五萬，否者不予開票，開票時，認(rèn)真專注，審核票面信息填寫無誤時再打印發(fā)票，確保票面的準(zhǔn)確性。6、員工工資的發(fā)放。20

3、12年的出納工作總結(jié)報告7、整理汽貿(mào)的定車明細(xì)和交車明細(xì)，準(zhǔn)確無誤的收取車輛定金及尾款。8、每月月初整理服務(wù)的月結(jié)款和掛帳明細(xì)，與維修前臺核對，準(zhǔn)確收取各單位的月結(jié)款和掛帳款。9、每月月底和市場部核對當(dāng)月進(jìn)車臺數(shù)與轉(zhuǎn)帳金額、和配件部核對當(dāng)月采購配件的金額，核對無誤后，發(fā)給順成，拿回進(jìn)項發(fā)票及時認(rèn)證。2012年的出納工作總結(jié)報告二、出納工作細(xì)則2.1、現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣，由?zé)任人負(fù)責(zé)。2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，原始憑證及時收回；多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。3、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，保管好限額的庫存現(xiàn)金，把把每日收到的大額現(xiàn)金及時

4、送到銀行。不得“坐支”。如特殊原因沒能及時存現(xiàn)，大額現(xiàn)金交給孔經(jīng)理或經(jīng)理保管，保險柜內(nèi)不存放大額現(xiàn)金，保證資金的安全。4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，日清日結(jié)、這樣一來，問題便不會留到隔日，及時發(fā)現(xiàn)，及時改正。做到賬款相符、賬實相符。5、員工借款無論金額多少，都須由各領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，并用借支單借款。如若特殊情況，也要經(jīng)各領(lǐng)導(dǎo)先口頭同意，方可借款，后再補(bǔ)簽。2012年的出納工作總結(jié)報告二、出納工作細(xì)則2012年的出納工作總結(jié)報告2.2、銀行賬處理1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。2、每晚查明各賬戶的余額，匯報給各領(lǐng)導(dǎo)，以便總經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理了解公司資金運作情

5、況，方便調(diào)度資金。3、保管好各公司的空白支票，不得隨意亂放。2012年的出納工作總結(jié)報告2.3、報銷審核1、在支付憑證單上經(jīng)辦人是否簽字，領(lǐng)款人是否簽字；若無，應(yīng)補(bǔ)。2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改；若有，問明原因或不予報銷。3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。4、支付證明單上填寫的大小寫金額是否相符；若有不符，應(yīng)更正重填。2012年的出納工作總結(jié)報告5、報銷內(nèi)容是否有重復(fù)報銷；如若報過，不予報銷。6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷；若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。7、支付證明單上是否有各領(lǐng)導(dǎo)簽字；若無，不予報銷。2012年的出納工作總結(jié)報告

6、2.4、轉(zhuǎn)賬支付1.網(wǎng)上銀行:根據(jù)填寫無誤且手續(xù)完備的轉(zhuǎn)款申請單，配合各部門在網(wǎng)上填寫對方單位戶名、開戶行、賬號等信息，然后通知復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核辦理轉(zhuǎn)帳事宜。2.轉(zhuǎn)帳支票：根據(jù)填寫無誤且手續(xù)完備的轉(zhuǎn)款申請單，配合各部門在支票上填寫日期、對方單位戶名、金額、用款明細(xì)、加蓋公司財務(wù)章、個人私章再到銀行辦理轉(zhuǎn)帳事宜。2012年的出納工作總結(jié)報告三、發(fā)票的購買、開具、紅字、認(rèn)證、抄稅、報稅3.1、購買發(fā)票時需帶：購票人身份證、稅控IC卡或稅控盤、稅務(wù)登記證、發(fā)票購領(lǐng)簿、發(fā)票專用章。（購發(fā)票驗舊更新表在國稅局可拿到）3.2、開具發(fā)票所需資料：（1）.普通發(fā)票：公司名或車牌號碼

7、、維修類型（普通維修、事故車、三包、首保、新車裝飾）、金額。（2）.專用發(fā)票：公司名稱、納稅人識別號、客戶地址、座機(jī)電話、開戶銀行及帳號、維修類型（普通維修、事故車、三包、首保、新車裝飾）、金額。2012年的出納工作總結(jié)報告（3）、機(jī)動車銷售發(fā)票：1）個人發(fā)票：開票申請書、身份證，居住證、合格證原件。2）、公司發(fā)票：開票申請書、組織機(jī)構(gòu)代碼、合格證原件。3）、抵扣發(fā)票：稅務(wù)登記證開票申請書、組織機(jī)構(gòu)代碼、合格證原件。（4）、到地稅代開發(fā)票：稅務(wù)登記證副本復(fù)印件、公章、填寫代開發(fā)票申請表、營業(yè)稅納稅申報表、服務(wù)納稅申報表。（備注：代開發(fā)票申請表要蓋付款人公章和代開