票據(jù)業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)防范

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1、票據(jù)業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)防范商業(yè)銀行中所指的票據(jù)在舊中國時(shí)期，票據(jù)法上的票據(jù)是指匯票、本票和支票。新中國成立之后，這一用法一直被學(xué)術(shù)界、立法以及習(xí)慣所沿用。因此，1995年5月10日第八屆全國人大常務(wù)委員會(huì)通過的《票據(jù)法》（2004年8月28日第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十一次會(huì)議通過“全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于修改《中華人民共和國票據(jù)法》的決定（2004）”）第二條第2款規(guī)定：“本法所稱的票據(jù)，是指匯票、本票和支票?！逼睋?jù)種類票據(jù)起源公元前7-4世紀(jì)的希臘世界上最早的支票－中國的唐代的帖在羅馬帝國時(shí)代，產(chǎn)生了票據(jù)的雛形。當(dāng)時(shí)的“自筆證書

2、”意大利兌換商發(fā)行的“兌換證書”－歐洲本票的起源意大利兌換商發(fā)行的“付款委托書”，始脫胎而成匯票支票最早產(chǎn)生于荷蘭，17世紀(jì)時(shí)傳到英國，19世紀(jì)中葉后，再由英國傳至法國、德國，逐漸被各資本主義國家采用票據(jù)的概念我國票據(jù)法上的票據(jù)就是指出票人依法簽發(fā)的，承諾在票據(jù)到期之日由自己或者委托他人或金融機(jī)構(gòu)無條件地支付確定的金額給收款人或者持票人的一種有價(jià)證券。理解：票據(jù)是一種債務(wù)憑證銀行在經(jīng)營信用匯票：是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)本票：是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額

3、給收款人或者持票人的票據(jù)根據(jù)我國《票據(jù)法》規(guī)定，本票僅限于銀行本票，銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票：是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)記載事項(xiàng)匯票必須記載下列事項(xiàng)：（一）表明“匯票”的字樣；（二）無條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）收款人名稱；（六）出票日期；（七）出票人簽章。匯票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，匯票無效。本票的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)1、表明“本票”字樣。2、無條件支付的承諾。3、

4、確定的金額。4、收款人名稱。5、出票日期。6、出票人簽章。支票必須記載下列事項(xiàng)：（一）表明“支票”的字樣；（二）無條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）出票日期；（六）出票人簽章。支票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的支票無效。相對(duì)必要記載事項(xiàng)所謂相對(duì)必要記載事項(xiàng)，是指在票據(jù)上應(yīng)當(dāng)記載，但不影響票據(jù)的效力。如未記載，票據(jù)法規(guī)定了救濟(jì)的規(guī)則。我國票據(jù)法上的相對(duì)必要記載事項(xiàng)有：(1)付款日期我國，支票、本票、銀行匯票都是見票即付，因此，付款日期是對(duì)商業(yè)匯票而言。匯票未記載付款日期的，視為見票即付。(2)付款地我國票據(jù)法規(guī)定，當(dāng)事人沒有

5、記載付款地的，以付款人的營業(yè)場(chǎng)所、住所、經(jīng)常居住地為付款地。(3)出票地上述兩項(xiàng)在票樣上都沒有體現(xiàn)不發(fā)生票據(jù)法上效力的事項(xiàng)當(dāng)事人將有關(guān)票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系的事由記載在票據(jù)上，該事項(xiàng)不發(fā)生票據(jù)法上的效力。如“用途”、“交易合同號(hào)碼”、“承兌協(xié)議編號(hào)”等。不發(fā)生票據(jù)法上的效力。但是不寫銀行會(huì)退票，這是銀行是根據(jù)其他規(guī)定履行一定的行政監(jiān)管職能，不是根據(jù)票據(jù)法實(shí)施的行為。記載無效的事項(xiàng)當(dāng)事人在做票據(jù)行為的記載時(shí)，違反《票據(jù)法》規(guī)定，記載有瑕疵。但該記載不屬于絕對(duì)必要記載事項(xiàng)，故不會(huì)導(dǎo)致票據(jù)無效，只是該記載無效。例如，背書時(shí)附條件，出票人記載免除自己出票人擔(dān)保

6、付款責(zé)任，等等。有學(xué)者將這兩類事項(xiàng)稱為“無益的記載事項(xiàng)”。票據(jù)當(dāng)事人1.基本當(dāng)事人（1）出票人。是指依法定方式簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給收款人的人。（2）收款人。是指票據(jù)正面記載的到期后有權(quán)收取票據(jù)所載金額的人。（3）付款人。是指由出票人委托付款或自行承擔(dān)付款責(zé)任的人。2.非基本當(dāng)事人（l）承兌人。是指接受匯票出票人的付款委托，同意承擔(dān)支付票款義務(wù)的人，它是匯票主債務(wù)人。（2）背書人與被背書人。背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。被背書人是指被記名受讓票據(jù)或接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人。（3）保證

7、人。是指為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人，由票據(jù)債務(wù)人以外的第三人擔(dān)當(dāng)。匯票的基本當(dāng)事人有三個(gè)：一是出票人，即簽發(fā)票據(jù)的人；二是付款人，即接受出票人委托而無條件支付票據(jù)金額的人，付款人可以是包括銀行在內(nèi)的他人，也可以是出票人；三是收款人，即持有匯票而向付款人請(qǐng)求付款的人。本票的基本當(dāng)事人只有二個(gè)：即出票人和收款人。我國的本票和匯票的區(qū)別主要有：（1）匯票的當(dāng)事人有三個(gè)，而本票當(dāng)事人只有二個(gè)；（2）本票出票人（也是付款人）限于銀行；而匯票的出票人和付款人不限于是銀行。（3）本票的付款方式只限于見票即付，而匯票可以定期付款。支票的基本當(dāng)事人有三個(gè)：一是出票

8、人，即在開戶銀行有相應(yīng)存款的簽發(fā)票據(jù)的人；二是付款人，即銀行等法定金融機(jī)構(gòu)；三是收款人，即接收付款的人。我國的支票同匯票的不同，其區(qū)別主要有：（1）支票的付款人必須