XX小貸公司風(fēng)險(xiǎn)分類管理暫行辦法

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1、XXX小額貸款有限公司貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理暫行辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理，防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)監(jiān)管要求和中國(guó)人民銀行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》等規(guī)章制度，制定本辦法。第二條本辦法所稱的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指由本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）信貸分類人員按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、程序?qū)J款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)，并按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款形態(tài)劃分為不同級(jí)次的過(guò)程。第三條貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的目的：（一）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量；（二）發(fā)現(xiàn)貸款經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)存在的問(wèn)題，并采取相應(yīng)措施，加強(qiáng)信貸管理，化解風(fēng)險(xiǎn)；（三）為計(jì)提損失準(zhǔn)備金、績(jī)效考核等提供依據(jù)。第四條貸款風(fēng)險(xiǎn)分類原則：（一）準(zhǔn)確性原則。分

2、類人員應(yīng)充分評(píng)價(jià)貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的核心定義及標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確地劃分貸款形態(tài)級(jí)次，真實(shí)反映貸款形態(tài)，不得弄虛作假，人為調(diào)整分類結(jié)果。（二）及時(shí)性原則。分類人員應(yīng)根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的變化情況，及時(shí)調(diào)整貸款形態(tài)，不得滯后集中認(rèn)定。（三）規(guī)范性原則。分類人員應(yīng)按規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行分類，不得超權(quán)限、逆程序操作。第二章核心定義第五條貸款按不同的風(fēng)險(xiǎn)程度分為正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類和損失類五個(gè)級(jí)次，后三類均為不良貸款。第六條正常類貸款：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。第七條關(guān)注類貸款：盡管借款人目前存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，但是依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入，

3、必要時(shí)通過(guò)執(zhí)行擔(dān)保，能在規(guī)定期限內(nèi)足額收回貸款本息。第八條次級(jí)類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。第九條可疑類貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。第十條損失類貸款：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。第三章操作程序第十一條貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的基本操作程序?yàn)椋盒刨J部門初分、風(fēng)控部門審查（必要時(shí)，應(yīng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)審議，以下簡(jiǎn)稱風(fēng)控會(huì)）、有權(quán)審批人審批、信貸部門按分類結(jié)果進(jìn)行管理。第十二條信貸部門在收集整理相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，運(yùn)用分析方法，依

4、據(jù)分類標(biāo)準(zhǔn)，提出初步的分類意見(jiàn)。第十三條風(fēng)控部門對(duì)信貸部門提交的分類材料進(jìn)行審查，提出審查意見(jiàn)。第十四條貸審會(huì)對(duì)風(fēng)控部門審查的分類事項(xiàng)進(jìn)行審議，提出審議意見(jiàn)。第十五條有權(quán)審批人根據(jù)風(fēng)控部門或風(fēng)控會(huì)審議的審查意見(jiàn)，確定貸款分類結(jié)果。第十六條信貸部門根據(jù)審批的分類結(jié)果，按規(guī)定要求進(jìn)行分類管理。第四章部門職責(zé)及管理規(guī)定第十七條貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作，由風(fēng)控部門，信貸部門等分工負(fù)責(zé)，緊密配合，共同實(shí)施。第十八條信貸部門主要負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作的具體實(shí)施、管理等工作。第十九條風(fēng)控部門主要負(fù)責(zé)審查把關(guān)、監(jiān)督執(zhí)行、日常監(jiān)測(cè)考核、匯同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置、化解等工作。第二十條貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作應(yīng)當(dāng)與信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整、客戶評(píng)級(jí)、

5、授信、貸款定價(jià)、貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作相結(jié)合，促進(jìn)信貸管理水平的提高。第二十一條貸款風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)行按戶認(rèn)定，以借款人為單位進(jìn)行分類。第二十二條貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果按以下權(quán)限審批：正常、關(guān)注、次級(jí)，由總經(jīng)理審批；可疑、損失，須經(jīng)貸審會(huì)審議、總經(jīng)理簽署意見(jiàn)、公司董事長(zhǎng)審批。第二十三條在條件允許的條件下，單獨(dú)設(shè)置貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理崗，落實(shí)專人負(fù)責(zé)，并保證人員的相對(duì)穩(wěn)定及工作的延續(xù)性。第二十四條根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，進(jìn)行及時(shí)認(rèn)定和調(diào)整。第二十五條根據(jù)分類結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定有針對(duì)性的管理措施，加強(qiáng)貸款分類后的管理。第二十六條在風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定、管理過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員失職、瀆職或違反有關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致產(chǎn)生不良貸

6、款的，應(yīng)按規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。第五章相關(guān)因素分析第二十七條主要分類分析因素：（一）信用狀況。包括借款人的評(píng)級(jí)授信情況、信用記錄、還款意愿以及和公司的合作關(guān)系等。（二）財(cái)務(wù)狀況。根據(jù)借款人近三年的財(cái)務(wù)情況從以下方面進(jìn)行分析：1、償債能力分析：對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等變化情況進(jìn)行分析，判斷借款人的長(zhǎng)期和短期償債能力；2、盈利能力分析：對(duì)銷售收入、利潤(rùn)總額、銷售利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)利潤(rùn)率等變化情況進(jìn)行分析，判斷借款人的盈利能力；3、營(yíng)運(yùn)能力分析：對(duì)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等變化情況進(jìn)行分析，判斷借款人的營(yíng)運(yùn)能力。（三）現(xiàn)金流量狀況。根據(jù)借款人近三年的現(xiàn)金流量表，分析借款人

7、的現(xiàn)金凈流量、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量、投資性現(xiàn)金凈流量、籌資性現(xiàn)金凈流量的變化情況，判斷借款人還款資金來(lái)源是否充足。（四）擔(dān)保狀況。對(duì)保證貸款主要分析保證人的資格、財(cái)務(wù)實(shí)力、保證意愿、合法性以及保證人與借款人之間的關(guān)系等；對(duì)抵（質(zhì)）押貸款主要分析抵（質(zhì)）押物的合法性、有效性以及變現(xiàn)價(jià)值和能力等，判斷貸款的第二還款來(lái)源的充足性。（五）非財(cái)務(wù)因素狀況。主要是對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、還款意愿、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)、自然