債轉(zhuǎn)股評估報告

《債轉(zhuǎn)股評估報告》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。

1、關(guān)于林公司對浙江****有限公司****評估報告書浙枠枠評［20**］第林材號刮旃明1****i羽狒告書5一、委托方、債務(wù)人及債務(wù)責(zé)任關(guān)聯(lián)方簡介5二、債權(quán)資產(chǎn)價值I旳古目的7三、債權(quán)資產(chǎn)價值昭古價值類型7四、債權(quán)資產(chǎn)價值昭古范圍7五、債權(quán)資產(chǎn)價值評估基準日7六、債權(quán)資產(chǎn)價值評估原則和依據(jù)7七、債權(quán)資產(chǎn)價值昭古思路和過程9八、債權(quán)資產(chǎn)價值昭古結(jié)論及使用晰10九、債權(quán)資產(chǎn)價值明古特別事項說明14十、債權(quán)資產(chǎn)價值明古報告法律效力15十一、債權(quán)資產(chǎn)價值評估報告提交日期16****評估^告書備查文件18關(guān)于****公司對浙江****有限公司林**評估

2、報告書浙柯ojc*評［20粋］第材材號注冊資產(chǎn)評估師聲明（一）我們在執(zhí)行本資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)中，遵循了相關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)評估準則，恪守了獨立、客觀和公正的原則。根據(jù)我彳門在執(zhí)業(yè)過程中掌握的事實，評估報告中陳述的事項是客觀、真實的。我們的分析、判斷和推論，以及出具的評估報告遵循了資產(chǎn)評估準則和相關(guān)規(guī)范。（-）我們在評估對彖中沒有現(xiàn)存的或預(yù)期的利益，同時與委托方和相關(guān)當事方無任何利害關(guān)系，對委托方和相關(guān)當事方不存在偏見；（三）評估報告的分析、判斷和結(jié)論是在所依據(jù)的評估假設(shè)和限制條件基礎(chǔ)上形成的,僅在評估報告設(shè)定的評估假設(shè)和限制條件下成立，評估報告使用

3、者應(yīng)當充分關(guān)注評估報告中載明的特別事項說明及其對評估結(jié)論的影響；（四）我們已對評估范圉內(nèi)的評估對象進行了現(xiàn)場勘察核實，履行了必要的評估程序;（五）注冊資產(chǎn)評估師及其所在評估機構(gòu)具備本評估業(yè)務(wù)所需的執(zhí)業(yè)資質(zhì)和相關(guān)專業(yè)評估經(jīng)驗，本次評估過程中沒有運用其它評估機構(gòu)或?qū)＜业墓ぷ鞒晒唬┪覀儓?zhí)行資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)的FI的是對評估對彖價值進行估算并發(fā)表專業(yè)意見，并不承擔(dān)相關(guān)當事人決策的責(zé)任。評估結(jié)論不應(yīng)當被認為是對評估對彖可實現(xiàn)價格的保證；（七）遵守相關(guān)法律、法規(guī)和資產(chǎn)評估準則,對評估對彖價值進行估算并發(fā)表專業(yè)意見，是注冊資產(chǎn)評估師的責(zé)任。提供必要的資料

4、并保證所提供資料的真實性、合法性和完整性,恰當使用評估報告是委托方和相關(guān)當事方的責(zé)任。評估中，我們對評估對彖的法律權(quán)屈狀況給予了必要的關(guān)注，對評估對彖法律權(quán)屈資料進行查驗，但無法對評估對彖的法律權(quán)屈真實性作任何形式的保證；我們已經(jīng)提請企業(yè)完善產(chǎn)權(quán)以滿足出具評估報告的要求，并對發(fā)現(xiàn)的問題進行了披露；（A）評估扌艮告的使用僅限于評估扌艮告中載明的評估冃的，評估結(jié)論僅在評估報告載明的有效期內(nèi)使用，因使用不當造成的后果與簽字注冊資產(chǎn)評估師及其所在的評估機構(gòu)無關(guān)。關(guān)于****公司對浙江****有限公司卄剛古報告書摘要浙*林*評［20材］第林**號浙江

5、****資產(chǎn)評估有限公司接受!*悴公司（以下簡稱****集團）的委托，對因債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)之事宜所涉及的浙江****有限公司（以下或簡稱****公司）的債權(quán)提供價值評估?，F(xiàn)將****評估情況報告如下：一、債權(quán)資產(chǎn)價值評估目的材**集團債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)中所涉及的債務(wù)人****公司的債權(quán)提供價值評估，從而為委托方確定債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)價格提供價值參考依據(jù)。二、債權(quán)資產(chǎn)價值評估對象和范圍本次債權(quán)資產(chǎn)價值評估對象為****集團擁有的****公司債權(quán)，截止20**年**月31日債權(quán)金額為***萬元（均系本金，不計利息）。債權(quán)資產(chǎn)評估范圍為債務(wù)人****公司于20**年*

6、*月31日的全部資產(chǎn)及全部負債（本債權(quán)無擔(dān)保人）。三、債權(quán)資產(chǎn)價值評估價值類型本報告評估結(jié)果的價值類型為清算價值，清算是指委估的債權(quán)資產(chǎn)在短時間內(nèi)強制清算或強制變現(xiàn)的前提下在公開市場出讓所能合理獲得的價值。清算價值不是市場公允價值。四、債權(quán)資產(chǎn)價值評估原則遵循獨立性、客觀性、科學(xué)性和專業(yè)性的工作原則，以及預(yù)期原則、供求原則、外在性原則等經(jīng)濟原則，客觀公正地提供價值評估服務(wù)。五、債權(quán)資產(chǎn)價值評估基準日本次債權(quán)資產(chǎn)價值評估基準日為20**年**月31日。采用的相關(guān)判斷價值標準均為基準日的有效價格標準。六、債權(quán)資產(chǎn)價值評估方法本次債權(quán)資產(chǎn)價值評估

7、采用綜合因素分析法結(jié)合假設(shè)清算法。七、債權(quán)資產(chǎn)價值評估結(jié)論截至20**年籽月31日相昭集團關(guān)于對債務(wù)人****公司的債權(quán)資產(chǎn)之賬面價值為*材萬元整（RMB****萬元），而木評估公司在現(xiàn)有條件下，依據(jù)所能獲得的各類信息分析得出的該債權(quán)資產(chǎn)在綜合分析的基礎(chǔ)上的價值為材*萬元整（RMB***萬元），償債比例為100%。綜上所述，委估債權(quán)價值評估結(jié)果如下單位：萬元序號內(nèi)容關(guān)系金額備注1評估后有效資產(chǎn)2評估后有效負債3優(yōu)先償還特定債務(wù)3.1其中：材榔昔款及利息3.2上海***借款及利息3.3***銀行****支行3.4***商業(yè)銀行臨海支行4優(yōu)先償

8、還一般債務(wù)4.1其屮：應(yīng)付聘用人員工資4.2應(yīng)付工資4.3應(yīng)付養(yǎng)老金4.4應(yīng)交稅費4.5其他5優(yōu)先扣除費用5.1其屮：清算及屮介費5.2職工安置費5.3其他清算案件受理費6可用于