[精品]盤(pán)點(diǎn)管理辦法

《[精品]盤(pán)點(diǎn)管理辦法》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫(kù)。

1、序號(hào)修改條款標(biāo)記修改內(nèi)容修改人日期1目的為了規(guī)范盤(pán)點(diǎn)程序，落實(shí)盤(pán)點(diǎn)責(zé)任，實(shí)施盤(pán)點(diǎn)處理，特制定本管理辦法。2適用范圍適用于公司所有財(cái)產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)。3職責(zé)3.1盤(pán)點(diǎn)組織人：山財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)擔(dān)任，負(fù)責(zé)：Q公司盤(pán)點(diǎn)工作的總體規(guī)劃、安排、督促與考核；b）對(duì)子公司全部財(cái)物數(shù)最的安全、準(zhǔn)確負(fù)監(jiān)管責(zé)任。3.2盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人：山公司負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)：a）具體組織實(shí)施、安排、協(xié)調(diào)、部門管轄內(nèi)的盤(pán)點(diǎn)；b）對(duì)其管理的全部財(cái)物數(shù)量的安全、準(zhǔn)確承擔(dān)宜接管理責(zé)任；c）對(duì)盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)屮的問(wèn)題提出處理意見(jiàn)。3.3盤(pán)點(diǎn)實(shí)施人：由公司部門部長(zhǎng)擔(dān)任，負(fù)責(zé)：a）做

2、好盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備，通知參加盤(pán)點(diǎn)人員，掌握盤(pán)點(diǎn)進(jìn)度，b）處理盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，編制和發(fā)布盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。3.4盤(pán)點(diǎn)監(jiān)點(diǎn)人：山財(cái)務(wù)部門指定人員參加負(fù)責(zé)，年終全盤(pán)監(jiān)點(diǎn)人需公司管理委員會(huì)指定人員參加負(fù)責(zé)淸點(diǎn)、核對(duì)與落實(shí)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)，審核盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。4工作程序4.1盤(pán)點(diǎn)分類4.1.1按盤(pán)點(diǎn)的對(duì)象分為：a）存貨盤(pán)點(diǎn)：是指原料、輔料、零星材料、備甜備件、工裝刀具、成晶、在產(chǎn)晶等；b）固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：是指機(jī)器設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備、辦公設(shè)備設(shè)施、房產(chǎn)等；c）用品用具盤(pán)點(diǎn)：是指辦公用品、生活用品等；d）財(cái)物盤(pán)點(diǎn)：是指財(cái)務(wù)部門現(xiàn)金、票據(jù)等。4.2盤(pán)點(diǎn)原則

3、4.2.1按盤(pán)點(diǎn)的方式分為：a）定期盤(pán)點(diǎn)：是指按照規(guī)定的時(shí)間紐織實(shí)施的盤(pán)點(diǎn)，包括月度盤(pán)點(diǎn)，季度盤(pán)點(diǎn)和年度盤(pán)點(diǎn)。b）臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)：是指根據(jù)工作需要臨時(shí)組織實(shí)施的盤(pán)點(diǎn)。4.2.2按盤(pán)點(diǎn)的范圍分為：a）全面盤(pán)點(diǎn)：是指對(duì)某一類或多類盤(pán)點(diǎn)對(duì)象，進(jìn)行全部盤(pán)點(diǎn)。b）抽查盤(pán)點(diǎn)：是指對(duì)某一類或多類盤(pán)點(diǎn)對(duì)彖，進(jìn)行部分盤(pán)點(diǎn)。4.2.3盤(pán)點(diǎn)要求4.2.3.1光坯庫(kù)、在產(chǎn)品、成站庫(kù)、工具庫(kù)盤(pán)點(diǎn)采取月度抽盤(pán)。4.2.3.2光坯庫(kù)、在產(chǎn)品、成品庫(kù)、工具庫(kù)、固定資產(chǎn)、辦公設(shè)備及用品用具等一年度進(jìn)行一次全盤(pán)。4.3盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃4.3.1定期盤(pán)點(diǎn)按“

4、XX子公司_年度盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表”執(zhí)行。由財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)要求在年初制定年度盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表經(jīng)總經(jīng)理審批后發(fā)布相關(guān)部門。4.3.2臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)可以根據(jù)工作需要安排，由盤(pán)點(diǎn)組織人自行確定盤(pán)點(diǎn)時(shí)間和范圍。4.4盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃調(diào)整4.4.1定期盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃調(diào)整，由盤(pán)點(diǎn)實(shí)施人或其它人員提前三天提出書(shū)而屮請(qǐng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)布。4.4.2臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃調(diào)整，由盤(pán)點(diǎn)組織人自主決定。4.5盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備4.5.1定期盤(pán)點(diǎn)，由財(cái)務(wù)人員提前三FI以文檔發(fā)布“盤(pán)點(diǎn)通知”，其內(nèi)容包括：盤(pán)點(diǎn)對(duì)彖、范圍、方式、時(shí)間、人員。4.5.1.1盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)提詢處理

5、或協(xié)調(diào)生產(chǎn)計(jì)劃，組織、實(shí)施盤(pán)點(diǎn)工作順利進(jìn)行。4.5.1.2盤(pán)點(diǎn)實(shí)施人提前整理盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)，負(fù)責(zé)導(dǎo)出盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)表，通知參盤(pán)人員進(jìn)入盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)。存貨盤(pán)點(diǎn)應(yīng)提前做好盤(pán)點(diǎn)時(shí)間的收貨和發(fā)貨準(zhǔn)備T作，作好盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天的出庫(kù)和入庫(kù)記錄，盤(pán)點(diǎn)后再錄入。4.5.1.3盤(pán)點(diǎn)監(jiān)點(diǎn)人應(yīng)檢查盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備情況，核對(duì)盤(pán)點(diǎn)時(shí)點(diǎn)賬存數(shù)據(jù)與打印數(shù)據(jù)的一致性，對(duì)異常悄況及時(shí)向盤(pán)點(diǎn)組織人報(bào)告。4.5.2臨吋盤(pán)點(diǎn)，山盤(pán)點(diǎn)組織人根據(jù)工作需要安排財(cái)務(wù)人員電話或發(fā)布“臨吋盤(pán)點(diǎn)通知”，其內(nèi)容包括：盤(pán)點(diǎn)對(duì)象、范圍、方式、時(shí)間、人員。4.5.2.1盤(pán)點(diǎn)監(jiān)點(diǎn)人負(fù)責(zé)

6、臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)的導(dǎo)出，準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)表。4.6盤(pán)點(diǎn)實(shí)施4.6.1盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始到結(jié)束，必須是連續(xù)完整的過(guò)程。整個(gè)過(guò)程盤(pán)點(diǎn)雙方人員當(dāng)面點(diǎn)清實(shí)物，不能以任何理由中途離開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)，影響盤(pán)點(diǎn)工作進(jìn)行。4.6.2盤(pán)點(diǎn)過(guò)程屮，如果遇到影響或破壞盤(pán)點(diǎn)的因素，盤(pán)點(diǎn)實(shí)施人應(yīng)及時(shí)向盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人報(bào)告，盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理，保證盤(pán)點(diǎn)工作順利進(jìn)行。如果是不可抗拒因素中止盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)及吋向盤(pán)點(diǎn)組織人報(bào)告，并申請(qǐng)調(diào)整盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃。4.7盤(pán)點(diǎn)報(bào)告4.7.1定期盤(pán)點(diǎn)必須編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)可以不編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。盤(pán)點(diǎn)報(bào)告必須對(duì)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程屮發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行披露，

7、如財(cái)物盤(pán)盈、盤(pán)虧。4.7.2盤(pán)點(diǎn)報(bào)告主要是“_盤(pán)點(diǎn)表”，必要時(shí)應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)表后進(jìn)行文字說(shuō)明。盤(pán)點(diǎn)表分為：存貨盤(pán)點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表和用品用具盤(pán)點(diǎn)表、財(cái)物盤(pán)點(diǎn)表。4.7.3盤(pán)點(diǎn)表山盤(pán)點(diǎn)實(shí)施人編制，經(jīng)盤(pán)點(diǎn)監(jiān)點(diǎn)人審核后發(fā)布（無(wú)盤(pán)點(diǎn)監(jiān)點(diǎn)人市核的山盤(pán)點(diǎn)實(shí)施人直接發(fā)布）,存貨和固定資產(chǎn)、辦公用品、用品用具等定期盤(pán)點(diǎn)表必須在盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后三口；存貨和固定資產(chǎn)等臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)表、財(cái)物盤(pán)點(diǎn)必須在盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后第二天之內(nèi)發(fā)布。4.8盤(pán)點(diǎn)問(wèn)題處理4.&1出現(xiàn)盤(pán)點(diǎn)差異，由盤(pán)點(diǎn)實(shí)施人提出中請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)復(fù)核，財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審批后，三日內(nèi)進(jìn)行調(diào)賬處理。4.&

8、2盤(pán)點(diǎn)實(shí)施人應(yīng)在三L1Z內(nèi)，按審批處理意見(jiàn)完成盤(pán)點(diǎn)問(wèn)題整改。4.9盤(pán)點(diǎn)考核4.9.1工作質(zhì)量考核4.9.1.1定期盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃耒及時(shí)調(diào)整，盤(pán)點(diǎn)問(wèn)題審核不及時(shí)，盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人應(yīng)考核而耒考核；考核盤(pán)點(diǎn)組織人每次100元。4.9.1.2定期或臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)未組織或未按要求組織、未按要求做好盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備，影響盤(pán)點(diǎn)進(jìn)度，考核盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人每次100元。4.9.1.3盤(pán)點(diǎn)報(bào)表未按期發(fā)布、盤(pán)點(diǎn)問(wèn)題未按時(shí)捉出處理意見(jiàn)，考核盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人每次100元。4.