區(qū)域金融信用風(fēng)險的分析與防范對策

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1、區(qū)域金融信用風(fēng)險的分析與防范對策區(qū)域金融信用風(fēng)險的分析與防范對策摘要：城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行等中小型金融機(jī)構(gòu)，是以地方性服務(wù)為主的區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)。這些中小金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險與被授信的中小企業(yè)有較大的關(guān)聯(lián)，同時其自身也存在諸多不足，其風(fēng)險發(fā)生程度的大小與一些歷史遺留問題及政府政策等因索相關(guān)聯(lián)。因此構(gòu)筑科學(xué)有效的風(fēng)險防范機(jī)制，是提高區(qū)域金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展帶來積極影響的重耍保障。關(guān)鍵詞：區(qū)域金融；信用風(fēng)險；防范；屮小金融機(jī)構(gòu)基金項目：遼寧社會科學(xué)聯(lián)合會：關(guān)于加快形成市場主導(dǎo)的俄投資內(nèi)生增長機(jī)制的研究（編號

2、:20121Sldykt-03）一、引言區(qū)域金融信用風(fēng)險是指某一經(jīng)濟(jì)區(qū)域個人、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府參與金融活動中因經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、決策失誤或其他原因?qū)е碌慕鹑谫Y產(chǎn)價值、信譽遭受損失的風(fēng)險。茲維?博迪（ZviBodie）和羅伯特?C?莫頓（RobertC.Merton）等認(rèn)為金融系統(tǒng)運作中的資金借貸與風(fēng)險是捆綁在一起的［1］。因此，風(fēng)險分析、控制和管理活動是金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中的核心內(nèi)容。城市銀行和信用合作社等屮小型金融機(jī)構(gòu),主耍從事區(qū)域（縣域）中小企業(yè)和個人的金融業(yè)務(wù)，由于它們面臨信用風(fēng)險的復(fù)雜性和自身能力的欠缺，在風(fēng)險防控上更需

3、?？茖W(xué)有效的方法和手段。當(dāng)前，隨著民間借貸市場等金融風(fēng)險程度的加深，使得中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制也面臨一些新的挑戰(zhàn)。所以，建立一套有效的區(qū)域金融風(fēng)險規(guī)避機(jī)制，將有效地推動區(qū)域金融的良性發(fā)展。二、區(qū)域金融信用風(fēng)險產(chǎn)生因素的分析1.來自中小企業(yè)層面上的信用風(fēng)險（1）中小企業(yè)財務(wù)與管理信用缺失所造成的風(fēng)險。從財務(wù)信用的缺失來看，許多中小企業(yè)尚未真正的構(gòu)建良好的信用理念、制度安排和完善的法人治理結(jié)構(gòu)。主耍表現(xiàn)為：經(jīng)濟(jì)制度的安排沒有形成一種信任結(jié)構(gòu)，不能保證企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為按契約規(guī)定的方式展開。如提供虛假財務(wù)報告應(yīng)付相關(guān)檢查，造成了財務(wù)管

4、理混亂和資信度的下降[2]o另外在資金借貸方面也比較混亂，如企業(yè)在生產(chǎn)過程中資金的相互拖欠，往往利用銀行貸款來東拆西補。由此看岀，由于信用的缺失造成了放款機(jī)構(gòu)大量資木金的誤投和流失，給銀行產(chǎn)生信用風(fēng)險埋下隱患。(2)企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度不健全所造成的風(fēng)險。當(dāng)前，中小企業(yè)正在逐步完成產(chǎn)權(quán)制度改革。有的雖然在形式上完成了改制，但在經(jīng)營機(jī)制上仍十分落后，缺乏規(guī)范的企業(yè)組織，內(nèi)部管理混亂。多數(shù)家族式的中小企業(yè)缺乏清晰的產(chǎn)權(quán)制度，企業(yè)經(jīng)營行為不夠規(guī)范[3],抵御市場風(fēng)險的能力較差。況且，企業(yè)借產(chǎn)權(quán)制度改革之機(jī)而逃廢或懸空銀行債務(wù)，這些問題必

5、然傳導(dǎo)給放貸銀行，從而產(chǎn)生信用風(fēng)險。1.來自區(qū)域金融服務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的信用風(fēng)險(1)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)代企業(yè)制度的缺欠與管理水平的不足。當(dāng)前，城市商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離和制衡還不完善，其內(nèi)部控制的組織架構(gòu)實質(zhì)上尚耒形成，缺乏現(xiàn)代商業(yè)銀行治理機(jī)制。隨著金融業(yè)競爭的H趨激烈，股份制商業(yè)銀行紛紛引入西方現(xiàn)代的管理觀念和管理方式，經(jīng)營手段也FI益更新。與Z相比，地方金融的經(jīng)營管理觀念和手段還跟不上金融業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的趨勢，在現(xiàn)代化手段的運用與監(jiān)控兩個方面詭未完全形成嚴(yán)密的風(fēng)險防范與阻斷機(jī)制[4],從而加大了風(fēng)險發(fā)牛的可能性。(2)區(qū)

6、域金融服務(wù)中信用風(fēng)險控制能力依然較弱。近年，金融生態(tài)也有了很大好轉(zhuǎn)。國內(nèi)銀行業(yè)保持了連續(xù)10年不良貸款和不良貸款率“雙降”的良好態(tài)勢。但是金融危機(jī)后，全國不良貸款余額有所增加，且區(qū)域性表現(xiàn)更加明顯。從2011年三季度開始，不良貸款余額開始逐步反彈，即從2011年三季度末的4078億元上升至2011年底的4279億元，2012年3月達(dá)4788億元，個別經(jīng)濟(jì)區(qū)域風(fēng)險更為嚴(yán)重，例如，溫州銀行截至2011年6月末的不良率達(dá)1.72%,9月末當(dāng)?shù)劂y行業(yè)不良貸款率上升至3.27%[5]O2012年上半年浙江省銀行的不良貸款率較年初上升

7、達(dá)1?34%。究其原因，金融危機(jī)后，受宏觀政策和金融環(huán)境影響，民間借貸加大了區(qū)域金融的風(fēng)險程度[6],尤其是屮小銀行金融機(jī)構(gòu)不良貸款程度加深。從圖1可看出，城市商業(yè)銀行與農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他股份制商業(yè)銀行和外資銀行。說明該類區(qū)域金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險較大，應(yīng)當(dāng)引起足夠的關(guān)注。三、區(qū)域金融信用風(fēng)險防范對策的構(gòu)建1.改善區(qū)域金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險控制環(huán)境首先，區(qū)域金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險控制環(huán)境取決于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理的效果和內(nèi)部風(fēng)險控制水平，所以，應(yīng)加大對城市銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行的公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)的有效治理，加強監(jiān)督制約機(jī)制的形成，以遏制

8、不良貸款的發(fā)牛。其次，區(qū)域金融信用風(fēng)險與特定環(huán)境條件下的國家政策和經(jīng)濟(jì)狀況有關(guān)，作為外部因素導(dǎo)致的信用風(fēng)險，使得區(qū)域金融機(jī)構(gòu)難以抗拒，所以應(yīng)構(gòu)建科學(xué)的政策導(dǎo)向機(jī)制。當(dāng)前我國正處在調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的變革吋期，由此，區(qū)域中小銀行應(yīng)根據(jù)相關(guān)的國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策適時調(diào)整工作重點和經(jīng)營冃標(biāo),以