工程款支付審批管理規(guī)定.pdf

《工程款支付審批管理規(guī)定.pdf》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。

1、工程款支付審批管理規(guī)定為了加強資金管理,規(guī)范付款審批程序,明確資金支付過程中的相關要求,方便用款部門理解、遵守、執(zhí)行公司資金審批管理制度,特制定本管理規(guī)定。第一條取得票據(jù)及自制票據(jù)的規(guī)范事項1、所有單據(jù)均應清晰完整，必須有明確的付款單位、供應商名稱、商品名稱、數(shù)量、單位、單價、金額等信息，除此之外的其他信息根據(jù)公司管理需要的其他要求填寫，不得有空白項，已填寫信息不得隨意涂改、添加、刪除。2、工程所付款項均應取得合法票據(jù)，收款人名稱應與票據(jù)出具人一致。如出現(xiàn)票據(jù)方與收款方不一致，應由開票據(jù)方出具委托收款證明，并

2、經(jīng)相應權限人同意后方可付款。3、所有付款單據(jù)付款事由均應與所取得發(fā)票信息相一致，如實際付款事由與發(fā)票信息不相符，需用鉛筆標注實際付款事由。并由出納人員登記《不符單據(jù)報銷登記表》備查。4、所有付款單據(jù)均需簽字齊全，如遇特殊急需情況，相應權限人無法及時簽字的，申請人可通過電話方式聯(lián)系審批人，取得審批人意見，并在付款單據(jù)上填寫電話聯(lián)系時間，付款時由財務人員電話核實，并請審批人及時補簽。5、公司自制單據(jù)使用分類：（1）借款單：主要用于借款、領取備用金、外出采購預借款等。（2）費用報銷單：用于公司各項費用的報銷，如差旅

3、費、招待費等。（3）付款申請：支付各項工程款、材料款等。第二條支付程序及支付方式的規(guī)范事項（一）人工費、機械費的支付工程現(xiàn)場施工費用，需開具《作業(yè)結算單》，由經(jīng)辦人簽字，經(jīng)審核人員審核，《作業(yè)結算單》結算聯(lián)交收款人用于核對款項，記賬聯(lián)交財務部門用于記賬付款，存根聯(lián)工程部門留存?zhèn)洳椤?、1000元及以下的零星用工與機械費用，原則上由財務部門支付，不方便從財務部門支付的，需注明理由，經(jīng)相應權限人審批同意后可由工程部門代為支付，但必須由經(jīng)辦人員簽字確認，承擔擔保責任，收款人本人在收款處簽字，并填寫收款人身份證號和聯(lián)

4、系方式。2、1000以上的人工費或機械費支出，必須由工程部門填寫《付款申請》（如需大額支付需提前申請），《付款申請》經(jīng)相應權限人審批后交財務付款。3、長期雇傭（連續(xù)工作7日以上，或經(jīng)常性多次雇傭）的人工費先由財務入賬記錄，每月月初與公司工資一起發(fā)放上月人工費。4、工程部門按周匯總，根據(jù)當周施工情況分項目匯總用工明細、機械明細，并附相應財務未付款的《作業(yè)結算單》記賬聯(lián)交財務入賬，財務部門向工程部門付款，做到周清、月結，錢賬相符。（二）材料費的支付1、3000元以內(nèi)的，原則上由工程部門填寫《付款申請》經(jīng)財務付款，

5、確實不方便由財務支付的，需注明理由，經(jīng)相應權限人審批同意后可由工程部門代為支付，但必須由經(jīng)辦人員簽字確認，承擔擔保責任，由收款人本人在收款處簽字，并填寫收款人身份證號和聯(lián)系方式。2、3000元以上的，由工程部門填寫《付款申請》，經(jīng)審批后交由財務付款。3、采購材料的付款申請需附《詢價單》、《購銷合同》等單據(jù)，經(jīng)相應權限人審批后交財務部門付款。4、甲供材結算材料款時應提供相應的《材料調(diào)撥單》。5、采購額在1萬元以上或需驗證質(zhì)量與效果應留取質(zhì)保金的材料采購時均需與對方簽訂《購銷合同》，申請付款時需附合同復印件，并出

6、示《購銷合同》原件，由財務人員對照復核。特殊情況經(jīng)相應權限人批準可以按批準方案執(zhí)行，但必須在付款申請或相應單據(jù)上注明原因。（三）外包工程款的支付1、付款前應取得相應工程款全額發(fā)票，并需取得與付款金額相應的收款收據(jù)。2、總包工程款，由申請人填寫《付款申請》，并附《總包合同》及已完工部分的《預算》《工程量匯總表》經(jīng)各部門相應權限人審批后交財務部門付款。3、分包工程款，由申請人填寫《付款申請》，并附《分包/分項合同》、《工程量匯總表》經(jīng)各部門相應權限人審批后交財務部門付款。4、外包工程款超過3000元或有保修期、需

7、試用驗收、分階段付款、留有質(zhì)保金等情況之一的均需簽訂《承包合同》，合同中應明確注明工程款撥付時間節(jié)點或進度節(jié)點，及每個節(jié)點付款條件。（四）其他1、質(zhì)保金到期支付時由工程部門填寫《付款申請》，并附相應《合同》。2、批量支付工程款時需按項目不同分別填制《付款申請》，并編制《付款匯總表》。3、如所付款項為代施工方支付款項，應在取得施工方的發(fā)票、收據(jù)、收條等合法票據(jù)后方可付款，并需在《付款申請》上明確標注。4、無法在付款前取得發(fā)票的，需在《付款申請》上明確標注發(fā)票取回時限，并請示相應權限人審批。######有限公司2

8、013年11月10日