商業(yè)銀行負債業(yè)務管理 .ppt

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1、第三章商業(yè)銀行負債業(yè)務管理負債是商業(yè)銀行最基本、最主要的業(yè)務，負債結構及成本的變化，決定著銀行資金轉移價格的高低且決定銀行的盈利與風險狀況。學習本章，要求掌握負債的構成、存款管理和借款管理。第一節(jié)商業(yè)銀行負債的作用和構成一、含義負債是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中尚未償付的經(jīng)濟義務二、作用：（1）負債是商業(yè)銀行的主要資金來源（2）負債的規(guī)模和結構決定資產的規(guī)模和結構（3）負債是商業(yè)銀行滿足流動性需要的重要手段（4）負債構成社會流通中的貨幣量三、銀行負債的構成存款負債：活期、定期、儲蓄非存款負債：同業(yè)拆借、央行借款、國際借款、中長期債券(建設銀行表)第

2、二節(jié)存款業(yè)務一、活期存款（支票存款）1、是客戶可以隨時存取和轉讓的存款，銀行對此存款有見票即付的經(jīng)濟義務2、工具：信用卡、支票、本票、旅行支票等3、特點：廉價資金來源、流動性高、可享受金融服務二、定期存款1、客戶預先約定取款期限，一般不能提前支取的存款。銀行負到期即付款的經(jīng)濟義務。2、工具：可轉讓、不可轉讓存單、存折、清單3、特點：銀行穩(wěn)定資金來源、資金利率高于活期利率、營業(yè)成本低于活期存款。三、儲蓄存款1、居民個人在銀行的存款。儲蓄存款分為活期和定期政府機關、企業(yè)單位的所有存款不屬于該存款范圍，公款私存被視為違法現(xiàn)象。2、特點：介于活期、

3、定期存款之間3、我國儲蓄的概念與國際通行概念的區(qū)別：主體、范圍、形式、用途鏈接：（1）私款公存：私人將自己貨幣資金利用職務之便冒充為公款存取，可以達到免利息稅目的。（2）公款私存：公司借助個人名義來存款達到取現(xiàn)方便的目的銀行計息方式積數(shù)計息法(活期存款)：積數(shù)計息法就是按照實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算計息的方法。利息=累計計息積數(shù)×日利率整存整取：利息=本金×利率×存期4、種類（1）.活期存款指不規(guī)定期限，可以隨時存取現(xiàn)金的一種儲蓄?；钇趦π钜?元為起存點。多存不限。開戶時由銀行發(fā)給存折，憑折存取，活期存款起存金額為一

4、元，個人活期存款按季結息，按結息日掛牌活期利率計息。不到結息日清戶時，按清戶日掛牌公告的活期利率計算到清戶前一日止。參加這種儲蓄的貨幣大體有以下幾類：①暫不用作消費支出的貨幣收入。②預備用于購買大件耐用消費品的積攢性貨幣。③個體經(jīng)營戶的營運周轉貨幣資金，在銀行為其開戶、轉帳等問題解決之前，以活期儲蓄的方式存入銀行。（2）.定期存款指存款人同銀行約定存款期限，到期支取本金和利息的儲蓄形式。定期儲蓄存款的貨幣來源于城鄉(xiāng)居民貨幣收入中的結余部分、較長時間積攢以購買大件消費品或設施的部分。這種儲蓄形式能夠為銀行提供穩(wěn)定的信貸資金來源，其利率高于活期

5、儲蓄。（3）.整存整取整存整取：指開戶時約定存期，整筆存入，到期一次整筆支取本息的一種個人存款。人民幣50元起存，外匯整存整取存款起存金額為等值人民幣100的外匯。另外，您提前支取時必須提供身份證件，代他人支取的不僅要提供存款人的身份證件，還要提供代取人的身份證件。該儲種只能進行一次部分提前支取。計息按存入時的約定利率計算，利隨本清。整存整取存款可以在到期日自動轉存，也可根據(jù)客戶意愿,到期辦理約定轉存。人民幣存期分為三個月、六個月、一年、兩年、三年、五年六個檔次。外幣存期分為一個月、三個月、六個月、一年、兩年五個檔次。（4）.零存整取指開戶

6、時約定存期、分次每月固定存款金額（由您自定）、到期一次支取本息的一種個人存款。開戶手續(xù)與活期儲蓄相同，只是每月要按開戶時約定的金額進行續(xù)存。儲戶提前支取時的手續(xù)比照整存整取定期儲蓄存款有關手續(xù)辦理。一般五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，應在次月補齊。計息按實存金額和實際存期計算。存期分為一年、三年、五年。利息按存款開戶日掛牌零存整取利率計算,到期未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計算利息。（5）.整存零取指在存款開戶時約定存款期限、本金一次存入，固定期限分次支取本金的一種個人存款。存款開戶的手續(xù)與活期相同，存入時一千元起存，支取

7、期分一個月、三個月及半年一次，由您與營業(yè)網(wǎng)點商定。利息按存款開戶日掛牌整存零取利率計算,于期滿結清時支取。到期未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計算利息。存期分一年、三年、五年。（6）.存本取息指在存款開戶時約定存期、整筆一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一種個人存款。一般是五千元起存。可一個月或幾個月取息一次，可以在開戶時約定的支取限額內多次支取任意金額。利息按存款開戶日掛牌存本取息利率計算,到期未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計算利息。存期分一年、三年、五年。其開戶和支取手續(xù)與活期儲蓄相同，提前支取時

8、與定期整存整取的手續(xù)相同。（7）.定活兩便指在存款開戶時不必約定存期，銀行根據(jù)客戶存款的實際存期按規(guī)定計息，可隨時支取的一種個人存款種類。50元起存，存期不足三個月的，利息按支取