巴塞爾協(xié)議的內容.ppt

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1、巴塞爾協(xié)議的基本內容★統(tǒng)一風險資產(chǎn)的測定：風險資產(chǎn)=表內風險資產(chǎn)+表外風險資產(chǎn)表內風險資產(chǎn)=表內相應項目資產(chǎn)額x相應風險權數(shù)表外風險資產(chǎn)=表外資產(chǎn)x信用轉換系數(shù)x表內相應性質資產(chǎn)的風險權數(shù)★統(tǒng)一最低資本比率標準核心資本比率=核心資本/風險資產(chǎn)>4%總資本比率=（核心資本+次級資本）/風險資產(chǎn)>8%★優(yōu)點：銀行資本金與資產(chǎn)風險嚴格對應，測量準確。缺點：計算工作量大，周期長，未考慮非信用風險，難以實施動態(tài)管理巴塞爾協(xié)議的基本內容★風險權數(shù)系統(tǒng)★風險資產(chǎn)是指資產(chǎn)負債表內不同種類的資產(chǎn)以及表外項目根據(jù)其廣泛的相對風險進行加權匯總

2、★表內的資產(chǎn)風險權數(shù)五種：0%、10%、20%、50%、100%表內風險資產(chǎn)=?表內資產(chǎn)額?風險權數(shù)表外風險資產(chǎn)=?表外資產(chǎn)?信用轉換系數(shù)?表內相對性質資產(chǎn)的風險權數(shù)巴塞爾協(xié)議的基本內容★例題某一銀行總資本為6000萬元，備用信用證的轉換系數(shù)為100％，對私人公司的長期信用承諾的轉換系數(shù)為50％。計算其資本充足率，其有關資產(chǎn)項目如下表：巴塞爾協(xié)議的基本內容巴塞爾新資本協(xié)議（2004）★新資本協(xié)議包括互為補充的三大支柱：最低資本要求、金融監(jiān)管（內部和外部）和市場約束（信息披露）。范圍擴大到以銀行業(yè)為主的銀行集團持股公司（1

3、）最低資本充足率仍為8%（2）在衡量資本充足率時引入了操作風險（內部處理程序失誤、系統(tǒng)錯誤、內部員工錯誤等）和市場風險（市場波動、經(jīng)濟周期）（3）信用風險的評價方法有：標準法、初級內部評級法和高級內部評級法；操作風險和市場風險的評價提出三個處理方案：基本指標法，標準法，內部計量法新巴塞爾協(xié)議下的資本充足率（capitalatrisk)★指在一定的容忍度下，銀行吸收潛在總損失所需要的資本率（預期損失、非預期損失和異常損失）資本充足率=總資本/（信用風險+市場風險+操作風險）★信用風險的計量方法：標準法、初級IRB、高級IR

4、B新巴塞爾協(xié)議下的資本充足率（capitalatrisk)★市場風險計量方法風險：標準法、內部模型法★操作風險計量法：基本指標法、標準法、內部計量法銀行家的信用風險手冊：新巴塞爾協(xié)議Ⅱ