審計業(yè)務(wù)提供資料清單.doc

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1、審計業(yè)務(wù)需提供資料以及審核人員注意事項（客戶提供資料須加蓋公章）1、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（查看原件）2、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件（查看原件）3、公司章程復(fù)印件（查看原件）4、上年度審計報告復(fù)印件（查看原件）5、驗資報告復(fù)印件（如變更的含工商部門變更通知）（查看原件）6、業(yè)務(wù)約定書（由事務(wù)所提供樣式，被審驗單位簽字蓋章）7、管理層聲明書（由事務(wù)所提供樣式，被審驗單位簽字蓋章）8、會計報表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和報表附注）9、各銀行賬戶銀行對賬單和余額調(diào)節(jié)表、銀行詢證函10、往來款項詢證函【未收到詢證函的要實施一定比率替代程

2、序（50%-60%）】11、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)驗原件索取復(fù)印件及盤點明細(xì)表12、固定資產(chǎn)清單及折舊計算表（要實施抽盤程序）13、存貨盤點表（若有存貨請?zhí)峁ㄒ獙嵤┏楸P程序）14、年度各稅種納稅申報表15、報表各科目余額明細(xì)表16、借款合同或銀行借款憑據(jù)復(fù)印件（查看原件）17、固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明驗原件留復(fù)印件（房產(chǎn)證、土地證、車輛行駛證等）