2016年財(cái)政預(yù)算編報(bào)說(shuō)明.doc

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1、2016年財(cái)政預(yù)算編報(bào)說(shuō)明根據(jù)新修訂的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和中央、省、市關(guān)于深化財(cái)稅體制改革，建立現(xiàn)代財(cái)政制度的總體要求，編制了陽(yáng)江市陽(yáng)東區(qū)2016年度收支預(yù)算。一、編制2016年預(yù)算的指導(dǎo)思想2016年既是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是全面貫徹落實(shí)黨的十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神、全面深化財(cái)稅改革的關(guān)鍵一年，預(yù)算編制要緊緊圍繞深化財(cái)稅體制改革的總體要求，落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府的發(fā)展戰(zhàn)略和工作部署，牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享的發(fā)展理念，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，完善體制機(jī)制，加強(qiáng)

2、預(yù)算管理。堅(jiān)持依法理財(cái)、統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力改善民生，盤(pán)活財(cái)政存量，用好財(cái)政增量，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，降低行政運(yùn)行成本。繼續(xù)深化部門(mén)預(yù)算改革，健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，進(jìn)一步完善政府預(yù)算編制體系，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，全面推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)工作，提高預(yù)算透明度。二、編制2016年預(yù)算的基本原則1、預(yù)算安排總體遵循統(tǒng)籌兼顧，勤儉節(jié)約，量力而行，講求績(jī)效和收支平衡的原則。2、收入預(yù)算編制堅(jiān)持積極穩(wěn)妥，實(shí)事求是的原則。預(yù)算收入與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接，收入預(yù)算將所有政府收入全部列入預(yù)算，不隱瞞和少列。3、推行綜合預(yù)算編制的原則

3、。編制全口徑財(cái)政預(yù)算，一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算統(tǒng)籌編制，并結(jié)合存量資金的安排，以滿足各項(xiàng)民生支出和社會(huì)發(fā)展所需支出。４、預(yù)算安排資金講求效率，減少資金存量的原則。資金要用在刀刃上，對(duì)各項(xiàng)支出要做到據(jù)實(shí)細(xì)致，政策明確，項(xiàng)目可行的，按支出進(jìn)度安排；政策不明確的、項(xiàng)目不確定的，不作安排，但可根據(jù)需要安排一定的前期經(jīng)費(fèi)。做到當(dāng)年支出當(dāng)年安排，以提高資金使用效率。５、預(yù)算支出編制堅(jiān)持先急后緩、先重點(diǎn)后一般的原則。預(yù)算支出在保證各項(xiàng)民生等基本公共服務(wù)合理需要的前提下，優(yōu)先安排各項(xiàng)重點(diǎn)支出，嚴(yán)格控制好各部門(mén)、各單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和樓堂館所等基本建設(shè)支出。預(yù)算

4、支出安排順序：一是“保吃飯”，首先安排財(cái)政供養(yǎng)人員的工資、津貼補(bǔ)貼等人員工資福利支出；二是保證政府機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)所必須的基本支出；三是保證關(guān)系群眾基本生產(chǎn)、生活等保障和改善民生的支出需要；四是保證教育、農(nóng)業(yè)、科技、計(jì)生等法定支出需要；五是安排必要資金償還地方政府性到期債；六是保證區(qū)委、區(qū)政府中心工作部署和穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展等重點(diǎn)支出需要。三、2016年全區(qū)可用財(cái)力情況和支出總體需求情況（一）2016年全區(qū)可用于統(tǒng)籌的資金為萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算可用財(cái)力為萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算收入為39015萬(wàn)元、清理回收存量資金為11658萬(wàn)元。（二）2016年全區(qū)支出資金

5、需求為萬(wàn)元。其中：基本支出需求萬(wàn)元，項(xiàng)目支出需求萬(wàn)元。（三）收支對(duì)比，缺口資金為56112萬(wàn)元。由于缺口資金較大，為提高資金使用效益，保證民生支出和社會(huì)發(fā)展需要。因干部職工養(yǎng)老保險(xiǎn)政策到現(xiàn)在止尚未確定執(zhí)行時(shí)間，故暫不安排資金。其他項(xiàng)目或安排部分啟動(dòng)資金、前期費(fèi)用，或從其他渠道籌集資金解決，未安排資金的項(xiàng)目如在實(shí)施過(guò)程中確需資金的，將向人大申請(qǐng)預(yù)算調(diào)整，對(duì)預(yù)算安排但支出進(jìn)度滯后的項(xiàng)目資金進(jìn)行調(diào)整使用，提高資金使用效率。四、一般公共預(yù)算安排情況根據(jù)2016年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和2015年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況，結(jié)合全區(qū)可用財(cái)力和支出需求，綜合考慮各方面的因

6、素，2016年一般公共預(yù)算收支具體安排如下：（一）一般公共預(yù)算收入安排情況2016年一般公共預(yù)算總收入安排萬(wàn)元。其中：1、地方一般公共預(yù)算收入為萬(wàn)元，比2015年收入實(shí)績(jī)?nèi)f元增收4865萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%。其中：稅收收入預(yù)算78652萬(wàn)元，比上年增收10259萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%，占地方公共財(cái)政預(yù)算收入的62.18%；非稅收入預(yù)算47831萬(wàn)元，比上年減少5394萬(wàn)元，減幅10.13%,占地方公共財(cái)政預(yù)算收入的37.82%。具體收入項(xiàng)目的安排情況：增值稅收入17026萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；營(yíng)業(yè)稅收入14683萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；企業(yè)所得稅收入6523

7、萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；個(gè)人所得稅收入2190萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；資源稅收入605萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入5352元，比上年增長(zhǎng)15%；房產(chǎn)稅收入3192萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；印花稅收入1130萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；城鎮(zhèn)土地使用稅收入9376萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；土地增值稅收入3588萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；車(chē)船稅收入1037萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；耕地占用稅收入8747萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；契稅收入5203萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)15%；專(zhuān)項(xiàng)收入5499萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)16.8%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入26500萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)

8、0.6%；罰沒(méi)收入3500萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)10.8%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入7800萬(wàn)元，比上年減少41.8%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）