XX公司XX年年終盤點(diǎn)計(jì)劃方案.doc

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1、2011年XX年終盤點(diǎn)計(jì)劃方案為了全面、真實(shí)反映公司財(cái)產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況，現(xiàn)就2011年年終存貨盤點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)計(jì)劃如下：一、盤點(diǎn)目的1.倉(cāng)庫(kù)空間資源的合理使用2.倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存量的高低把握3.系統(tǒng)賬目與實(shí)物間的差異4.庫(kù)存商品的合理銷售與采購(gòu)5.產(chǎn)品的累積及欠缺6.新舊產(chǎn)品的區(qū)分及相關(guān)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)7.公司財(cái)產(chǎn)的確認(rèn)二、盤點(diǎn)時(shí)間1.2011年12月30-31日（共2天）。2.初盤必須于12月30日下午17：00前完成，于17：25前交盤點(diǎn)表至財(cái)務(wù)部。3.復(fù)盤工作必須于31日下午17：00前完成，于17：25前交盤點(diǎn)表至XX。三、盤點(diǎn)范圍公司所有財(cái)產(chǎn)，不論其存放地點(diǎn)或以何種狀態(tài)均

2、屬之。1.產(chǎn)品：指所有可銷售產(chǎn)品（良品）與不可銷售產(chǎn)品（不良品/被替換產(chǎn)品）。2.固定資產(chǎn)：指單位價(jià)值在1000元以上及使用年限在一年以上之公司設(shè)備。3.低值易耗品：指單位價(jià)值在1000元以下及使用年限在一年以下之公司工具或其他相關(guān)物品。4.其它物品：指桌（臺(tái)）、椅、凳、柜、箱、燈具、大件辦公用品等等。四、盤點(diǎn)區(qū)域劃分1.辦公室：XX負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督；2.門市：由XX盤點(diǎn)與吳助理負(fù)責(zé)核查監(jiān)督。3.倉(cāng)庫(kù)：由XX盤點(diǎn)與監(jiān)督。五、盤點(diǎn)職責(zé)1.盤點(diǎn)組織：A.組長(zhǎng)：XXXXXB.初盤成員:XXXXXXC.復(fù)盤成員：XXXXXXX2.初盤：各部門按區(qū)域劃分自行安排進(jìn)行盤點(diǎn)并自

3、行監(jiān)督盤點(diǎn)過程及盤點(diǎn)數(shù)據(jù)。3.復(fù)盤：由XX指定人員與盤點(diǎn)成員一同進(jìn)行復(fù)盤。六、盤點(diǎn)比例：1.初盤比例：產(chǎn)品100%；固定資產(chǎn)100%；低值易耗品100%；其他物品100%。2.復(fù)盤比例：產(chǎn)品50%；固定資產(chǎn)100%；低值易耗品30%；其他物品30%。七、盤點(diǎn)規(guī)定：1.財(cái)務(wù)部需于12月28日前通知各部門有關(guān)盤點(diǎn)事項(xiàng)。2.各部門需在接到通知后做好盤點(diǎn)前相應(yīng)準(zhǔn)備工作：（1）倉(cāng)庫(kù)部，需在12月29日下班前將12月29-30日要出貨的產(chǎn)品提前準(zhǔn)備妥當(dāng)，對(duì)所有產(chǎn)品（含滯、廢產(chǎn)品）應(yīng)事前予以分開存放標(biāo)示清晰，并做好相應(yīng)的帳務(wù)處理。（2）銷售部，需在12月29日前結(jié)束所有銷售

4、單據(jù)并通知客戶12月30-31日我司停止送貨。（3）采購(gòu)部，需在12月29日前完成其所有采購(gòu)產(chǎn)品并通知供應(yīng)商12月30-31日停止送貨，交期為12月份的產(chǎn)品必須在12月29日之前送至我司。如遇特殊情況，確實(shí)需要廠商在12月30-31日當(dāng)天送貨的，則請(qǐng)廠商開據(jù)次年1月1日的送貨單，而倉(cāng)庫(kù)只辦理暫收手續(xù)，正式入賬則入下年度1月份，采購(gòu)部必須嚴(yán)格控制這種特殊情況。（4）公司各部門所有賬目必須在12月29日下班前完成，28日后及31日前所有單據(jù)一律錄入次年1月1日。（5）盤點(diǎn)用具：如計(jì)算器等由各組準(zhǔn)備妥當(dāng)。3.盤點(diǎn)過程中不論是初盤或復(fù)盤，必須將已盤點(diǎn)過的物料明確地標(biāo)識(shí)

5、出來，禁止一個(gè)物品重復(fù)充數(shù)的現(xiàn)象發(fā)生。4.盤點(diǎn)時(shí)仍以手工清點(diǎn)為主，對(duì)一些細(xì)小的物料或無法手工點(diǎn)數(shù)的物料，可以借助電子稱或米尺等工具，無論采用什么樣的盤點(diǎn)方式，所有人員必須保證自己所盤物品數(shù)量是絕對(duì)準(zhǔn)確。5.所有復(fù)盤人員在進(jìn)行復(fù)盤時(shí)需注意---點(diǎn)完數(shù)后將物品放回原位；查看各物品是否附有盤點(diǎn)標(biāo)示卡，如沒有則詢問初盤人員是否漏盤。6.每種被復(fù)盤產(chǎn)品尾數(shù)包裝必須逐一清點(diǎn)，廠商送來未開封的原包裝產(chǎn)品，只需抽查部分或指定某一箱開箱點(diǎn)數(shù)即可，無須全部開封復(fù)查。7.各類存貨、資產(chǎn)進(jìn)行復(fù)盤抽查時(shí)，需按照復(fù)盤比例進(jìn)行，隨機(jī)抽查原則為物料單位價(jià)值較大且數(shù)量較多者優(yōu)先考慮。8.看盤點(diǎn)

6、表復(fù)查實(shí)物時(shí)注意：實(shí)物是否與盤點(diǎn)標(biāo)示卡及盤點(diǎn)表數(shù)量相一致，所有復(fù)盤人員可根據(jù)實(shí)際情況采取“以表查物”、“點(diǎn)物查表”、“看卡盤物”和“卡物對(duì)表”等多種方法相結(jié)合。9.各復(fù)盤、抽盤人員在進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí)，盤點(diǎn)表上各欄必須真實(shí)、準(zhǔn)確、清晰、完整填列。如出現(xiàn)填寫錯(cuò)誤須更正的，須在錯(cuò)誤處劃一橫杠，并在旁邊填上正確數(shù)據(jù)并簽名，不得涂改。嚴(yán)禁玩忽職守。10.盤點(diǎn)標(biāo)示卡與盤點(diǎn)表上的數(shù)量均為靜態(tài)數(shù)據(jù)，如在復(fù)查盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)物數(shù)量與盤點(diǎn)標(biāo)示卡及盤點(diǎn)表數(shù)量不一致的情況，或者查有實(shí)物而沒有臺(tái)賬的，應(yīng)在復(fù)盤表上加上此物品，并要求該部門的工作人員在備注欄內(nèi)進(jìn)行簽名確認(rèn)，防止漏盤現(xiàn)象。11.注意查

7、看是否有產(chǎn)品混淆（將不同型號(hào)的產(chǎn)品并在一起計(jì)數(shù)或誤將一種產(chǎn)品當(dāng)成另一種產(chǎn)品入數(shù)）的情況。12.盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)完畢后，必須對(duì)所盤點(diǎn)的區(qū)域進(jìn)行一次清查，查看是否有物品隱藏行為，查看是否存有賬外物品。13.如在復(fù)盤和抽盤時(shí)品種數(shù)量的誤差率超過了3％，應(yīng)增加復(fù)盤物品的比例，每發(fā)生一項(xiàng)誤差，增加一項(xiàng)物品的復(fù)盤數(shù)量，如有多個(gè)誤差，應(yīng)擴(kuò)大其復(fù)盤的范圍和數(shù)量。14.盤點(diǎn)人員要仔細(xì)查看是否有不按規(guī)定使用白條抵?jǐn)?shù)的現(xiàn)象。15.出現(xiàn)賬面數(shù)、初盤數(shù)、復(fù)盤數(shù)均不相符或部分不相符時(shí)，相關(guān)人員必須立即檢查這些數(shù)量相對(duì)物品，由復(fù)盤人員監(jiān)督確認(rèn)。16.復(fù)盤人員在進(jìn)行盤查時(shí)，必須攜帶記錄本，當(dāng)發(fā)

8、現(xiàn)異常情況且不能當(dāng)場(chǎng)解決時(shí)，需第一時(shí)間