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《財(cái)務(wù)調(diào)研提綱.doc》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線(xiàn)閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫(kù)。
1、標(biāo)題:XX項(xiàng)目財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告版本:作者:日期:?jiǎn)挝唬郝?lián)系方式:XXX項(xiàng)目財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告項(xiàng)目名稱(chēng)客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理編寫(xiě)人編寫(xiě)日期版本號(hào)審閱人審閱時(shí)間23標(biāo)題:XX項(xiàng)目財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告版本:作者:日期:?jiǎn)挝唬郝?lián)系方式:目錄1財(cái)務(wù)工作組織32會(huì)計(jì)核算32.1會(huì)計(jì)賬簿總體情況32.2存貨核算42.3低值易耗品管理和核算52.4固定資產(chǎn)管理和核算72.5待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用核算82.6無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理和核算82.7對(duì)外投資管理和核算82.8應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款管理和核算92.9應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款管理和核算112.10應(yīng)交稅費(fèi)核算142.11員工
2、借款及報(bào)銷(xiāo)管理和核算142.12所有者權(quán)益的構(gòu)成情況152.13利潤(rùn)的形成和分配(或上交)152.14主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本核算152.15期間費(fèi)用核算162.16非主營(yíng)業(yè)務(wù)收支核算162.17營(yíng)業(yè)外收支核算172.18內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)管理和核算172.19報(bào)表及合并報(bào)表業(yè)務(wù)182.20會(huì)計(jì)核算需求183資金管理193.1銀行開(kāi)戶(hù)情況193.2結(jié)算中心/內(nèi)部銀行193.3資金管理需求214預(yù)算管理214.1預(yù)算編制214.2預(yù)算執(zhí)行和控制214.3預(yù)算管理需求225成本會(huì)計(jì)226財(cái)務(wù)分析236.1財(cái)務(wù)分析現(xiàn)狀236.2財(cái)務(wù)分析需求2323標(biāo)題
3、:XX項(xiàng)目財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告版本:作者:日期:?jiǎn)挝唬郝?lián)系方式:1財(cái)務(wù)工作組織(1)各會(huì)計(jì)核算主體及其地理位置、各會(huì)計(jì)主體財(cái)務(wù)人員數(shù)量及其崗位分工:(2)集團(tuán)是否對(duì)下屬單位統(tǒng)一財(cái)務(wù)政策,統(tǒng)一哪些政策:(3)集團(tuán)是否對(duì)下屬單位的財(cái)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控:(4)財(cái)務(wù)內(nèi)部具體的科室劃分、各科室人數(shù)及崗位設(shè)置、各崗位財(cái)務(wù)人員的職責(zé)范圍:2會(huì)計(jì)核算2.1會(huì)計(jì)賬簿總體情況(1)目前公司擁有幾個(gè)會(huì)計(jì)賬簿,各賬簿所遵循的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則/會(huì)計(jì)制度分別為:(2)各會(huì)計(jì)賬簿的科目編碼規(guī)則(包括科目級(jí)別、各級(jí)別編碼位數(shù)):(3)請(qǐng)書(shū)面提供各會(huì)計(jì)賬簿現(xiàn)行詳細(xì)的會(huì)計(jì)科目表:(4)各會(huì)
4、計(jì)賬簿的科目維護(hù)流程(包括新科目的增加和不使用科目的刪除):23標(biāo)題:XX項(xiàng)目財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告版本:作者:日期:?jiǎn)挝唬郝?lián)系方式:(1)各會(huì)計(jì)賬簿的會(huì)計(jì)日歷及會(huì)計(jì)周期:(2)各會(huì)計(jì)賬簿的記賬本位幣:(3)各會(huì)計(jì)賬簿是否存在外幣業(yè)務(wù),主要用于什么業(yè)務(wù)?外幣業(yè)務(wù)是否按交易當(dāng)日匯率轉(zhuǎn)換為人民幣記帳。是否月底按月末匯率調(diào)整匯兌損益。(4)各會(huì)計(jì)賬簿記賬憑證類(lèi)別和憑證編號(hào)規(guī)則:(5)每月記賬憑證數(shù)量:(6)各會(huì)計(jì)賬簿主要內(nèi)部和外部財(cái)務(wù)報(bào)表以及編制時(shí)間,并請(qǐng)?zhí)峁訌垼海?)各會(huì)計(jì)賬簿會(huì)計(jì)核算的現(xiàn)有流程:(8)記賬憑證審核流程及審核人員的權(quán)限劃分:(9)
5、各會(huì)計(jì)賬簿的結(jié)賬日期以及結(jié)賬前后的業(yè)務(wù)處理:1.1存貨核算(1)存貨取得和發(fā)出流程(包括相關(guān)部門(mén)和流轉(zhuǎn)單據(jù)):23標(biāo)題:XX項(xiàng)目財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告版本:作者:日期:?jiǎn)挝唬郝?lián)系方式:(1)存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法:(實(shí)際成本、平均成本?)(2)存貨的財(cái)務(wù)分類(lèi):(3)存貨盤(pán)點(diǎn)流程(包括涉及部門(mén)人員及盤(pán)點(diǎn)用表單,并請(qǐng)?zhí)峁┍韱螛訌垼┖蜁r(shí)間:(4)存貨盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)批流程和相關(guān)賬務(wù)處理:(5)是否存在采購(gòu)?fù)素浐弯N(xiāo)售退貨業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)流程(包括相關(guān)部門(mén)和流轉(zhuǎn)單據(jù))和相關(guān)賬務(wù)處理:(6)目前存貨的賬面數(shù)量和價(jià)值(7)存貨財(cái)務(wù)賬與庫(kù)存賬的對(duì)賬流程和時(shí)間間隔:(8
6、)存貨財(cái)務(wù)賬與庫(kù)存賬的對(duì)賬未達(dá)情況以及未達(dá)產(chǎn)生的主要原因:1.1低值易耗品管理和核算(1)低值易耗品財(cái)務(wù)分類(lèi):23標(biāo)題:XX項(xiàng)目財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告版本:作者:日期:?jiǎn)挝唬郝?lián)系方式:(1)是否存在低值易耗品卡片,卡片編碼規(guī)則及登記內(nèi)容:(2)低值易耗品采購(gòu)流程(包括相關(guān)部門(mén)及流轉(zhuǎn)單據(jù))及賬務(wù)處理:(3)低值易耗品領(lǐng)用流程(包括相關(guān)部門(mén)及流轉(zhuǎn)單據(jù))及賬務(wù)處理:(4)低值易耗品攤銷(xiāo)方法及賬務(wù)處理:(5)低值易耗品盤(pán)點(diǎn)流程(包括涉及部門(mén)人員及盤(pán)點(diǎn)用表單,并請(qǐng)?zhí)峁┍韱螛訌垼┖蜁r(shí)間:(6)低值易耗品盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)批流程和相關(guān)賬務(wù)處理:(7)是否存在采購(gòu)?fù)?/p>
7、貨業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)流程(包括相關(guān)部門(mén)和流轉(zhuǎn)單據(jù))和相關(guān)賬務(wù)處理:(8)目前低值易耗品的賬面數(shù)量和價(jià)值:(9)存貨財(cái)務(wù)賬與庫(kù)存賬的對(duì)賬流程和時(shí)間間隔:(10)存貨財(cái)務(wù)賬與庫(kù)存賬的對(duì)賬未達(dá)情況以及未達(dá)產(chǎn)生的主要原因:23標(biāo)題:XX項(xiàng)目財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告版本:作者:日期:?jiǎn)挝唬郝?lián)系方式:1.1固定資產(chǎn)管理和核算(1)固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)分類(lèi)以及各類(lèi)固定資產(chǎn)包含的具體資產(chǎn)項(xiàng)目:(2)固定資產(chǎn)卡片編碼規(guī)則及卡片登記內(nèi)容:(3)固定資產(chǎn)日常維護(hù)和管理流程及相關(guān)賬務(wù)處理(包括小修、大修、改良等業(yè)務(wù)):(4)固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程(包括涉及部門(mén)人員及盤(pán)點(diǎn)用表單,并請(qǐng)?zhí)峁┍韱螛?/p>
8、張)和時(shí)間:(5)固定資產(chǎn)變動(dòng)(如新增、盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢、出售等)的業(yè)務(wù)流程和賬務(wù)處理:(6)各類(lèi)固定資產(chǎn)折舊年限和折舊方法:(7)固定資產(chǎn)折舊賬務(wù)處理:(8)是否存在不同部門(mén)共用的固定資產(chǎn),其折舊的分?jǐn)偡椒ê蜆?biāo)準(zhǔn):(9