系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)報賬處理規(guī)程

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1、系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)報賬處理規(guī)程系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)報賬處理規(guī)程為了規(guī)范系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)的報賬，防范系統(tǒng)集成項目的財務(wù)風(fēng)險，全力確保和支撐系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，方便系統(tǒng)集成報賬人員的工作，特制定系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)報賬處理規(guī)程，請大家遵照執(zhí)行。系統(tǒng)集成項目列賬總體要求：按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確定收入和成本，且收入和成本必須配比。一、設(shè)備銷售類（一）、收入確認(rèn)所需附件：1、與客戶簽訂的設(shè)備銷售合同2、客戶驗收單（客戶簽字蓋章）3、我方開給客戶的增值稅發(fā)票（含增值稅專用發(fā)票或增值稅普票）。（二）、成本入賬所需附件：1、與供應(yīng)商簽訂的采購合同2、我方設(shè)備驗收報告（驗貨單）3、增值稅專用發(fā)票二、工程施工和服務(wù)類項目（一）、收入確認(rèn)所

2、需附件：1、與客戶簽訂的業(yè)務(wù)合同2、項目完工的驗收報告（客戶簽字蓋章）；4計劃財務(wù)部系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)報賬處理規(guī)程按進度入賬的需要工程項目的進度報告（客戶簽字蓋章）。3、我方開給客戶的發(fā)票記賬聯(lián)。（二）、成本入賬所需附件：1、與施工單位簽訂的施工合同2、工程項目完工的需要審計報告；按進度入賬的需要工程項目的進度報告（客戶簽字蓋章），并根據(jù)施工合同金額和進度計算入賬的施工費用。3、項目涉及材料領(lǐng)用的，出料部門直接從CPMIS系統(tǒng)流轉(zhuǎn)計劃財務(wù)部列材料成本。三、注意事項1、列賬時間：收入與成本的列賬時間為每月月底前三天將列賬的附件材料交計劃財務(wù)部審核，在當(dāng)月低完成系統(tǒng)集成收入和成本的列賬，以確保在月結(jié)之前

3、順利傳送M8記賬。2、SSC系統(tǒng)中供應(yīng)商信息要求：在錄入系統(tǒng)集成項目成本前，政企客戶部售前支撐分部必須確保SSC系統(tǒng)有對應(yīng)供應(yīng)商和施工單位的相關(guān)信息，否則不予列收。3、SSC與ICT兩個系統(tǒng)的信息填寫要求：SSC系統(tǒng)上填列的項目信息必須要與ICT系統(tǒng)項目信息一致，以避免不必要的查賬麻煩，不一致的不予列賬。4、材料領(lǐng)用的流程：項目涉及材料領(lǐng)用的需要政企客戶部售前支撐分部和政企客戶支撐中心或者接入維護中心溝通材料領(lǐng)用的類型、金額及工程項目名稱，政企客戶支撐中心或者接入維護中心4計劃財務(wù)部系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)報賬處理規(guī)程按照確定的金額通過CPMIS系統(tǒng)將材料出庫轉(zhuǎn)財務(wù)M8列賬。5、付款（1）、付款前提條件：

4、項目的客戶收款金額必須大于項目成本的支付款金額，且與合同付款條款約定一致，否則不予付款；（2）、付應(yīng)付賬款所需的附件：a、需付款項目對應(yīng)的采購或施工合同（合同首頁、正文第一頁、付款條款頁、合同最后蓋章頁）；b、項目客戶收款及前期付款明細(xì)表（應(yīng)含收付款時間、銀收銀付憑證號）；c、項目完工進度表或貨物驗收報告；（3）、摘要信息填寫要求：在SSC申請付款時，請?zhí)盍许椖砍杀镜脑瓐筚~單號，根據(jù)列賬憑證選擇對應(yīng)的供應(yīng)商信息并確保銀行賬戶信息正確無誤，付款事由（摘要）的填寫必須完整可辨認(rèn)，需與前期的成本列賬一致，否則不予支付。（4）、付預(yù)付款所需的附件：a、項目對應(yīng)的銷售或施工合同（合同首頁、正文第一頁、付

5、款條款頁、合同最后蓋章頁）；b、收款單位出具的收據(jù)（預(yù)付款時不需要提供發(fā)票，否則代辦人自己承擔(dān)發(fā)票過期的后果）；c、項目客戶收款及前期付款明細(xì)表（應(yīng)含收付款時間、銀收銀付憑證號）。6、收款4計劃財務(wù)部系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)報賬處理規(guī)程（1）、銀行回單聯(lián)要求：原則上必須要正式的銀行回單聯(lián)收款，特殊情況需要復(fù)印件（復(fù)印件上需要財務(wù)部出納簽字蓋章）收款的，政企客戶部售前支撐分部需對復(fù)印件進行登記并跟蹤后期原件的到賬情況，收到原件后將計劃財務(wù)部前期列賬的復(fù)印件替換為原件。如有后期原件重復(fù)收款，責(zé)任由政企客戶部售前支撐分部承擔(dān)。（2）、摘要信息填寫要求：SSC收款摘要錄入的要求：收款的事由需與前提的列收描述一致，

6、客戶、科目需與項目列收時的科目一致。（3）、客戶進賬要求：客戶轉(zhuǎn)款只能轉(zhuǎn)到南昌分公司的收入賬戶上，不能進賬到支出戶，且在SSC中選擇的收款銀行賬戶必須與銀行回單中的賬戶號一致。為減輕分公司本埠業(yè)務(wù)部門報賬人員系統(tǒng)操作壓力和相關(guān)影像掃描工作量，有效提高財務(wù)集中核算后工作時效，確保報賬單據(jù)的歸集和向省SSC及時郵寄，計劃財務(wù)部為此專設(shè)票據(jù)掃描崗，自2011年4月11日起統(tǒng)一負(fù)責(zé)市公司本埠層面所有報賬單據(jù)的掃描和報賬憑據(jù)的歸集、寄送工作，（縣分公司層面票據(jù)掃描及歸集由所在縣財務(wù)人員負(fù)責(zé)并于次月10日前送達市公司計劃財務(wù)部），現(xiàn)就有關(guān)掃描前相關(guān)事項公告如下：??????1、?業(yè)務(wù)部門報賬人員提交需掃描

7、單據(jù)在掃描前須經(jīng)對口負(fù)責(zé)的會計審核通過后方可交專職掃描人員進行掃描；??????2、?業(yè)務(wù)部門報賬人員針對會計在審核過程中發(fā)現(xiàn)相關(guān)憑據(jù)不齊全、不規(guī)范等問題退回時，應(yīng)及時修改、補充和完善后再交對口會計審核通過后交由掃描人員掃描；??????3、?業(yè)務(wù)部門報賬人員在會計審核無誤后的憑證提交掃描人員后，無需視掃描結(jié)果情況而在計劃財務(wù)部等候；?????4、?憑證單據(jù)掃描后單據(jù)不歸還會計及報賬人員，由掃描人