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《商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理探究》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。
1、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理探究 摘要：近年來(lái)，銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為商業(yè)銀行基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營(yíng)中面臨的最大最直接的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐證明，柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的失控給銀行的管理、效益以及聲譽(yù)帶來(lái)了巨大的負(fù)面影響，因此，柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越引起銀行基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的重視。筆者結(jié)合本人工作實(shí)際，從柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式、產(chǎn)生的原因以及防范措施三個(gè)方面作探討。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范措施有關(guān)統(tǒng)計(jì)表明，在商業(yè)銀行案件中，多數(shù)案件發(fā)生在會(huì)計(jì)領(lǐng)域，基本都涉及柜面業(yè)務(wù)，給銀行、員工、以及客戶帶來(lái)了巨大的經(jīng)濟(jì)損失和聲譽(yù)損失，因此，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)于商業(yè)銀行穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)具有重要意義，本文圍繞商業(yè)
2、銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)這一內(nèi)容探討了其涵義、表現(xiàn)形式、產(chǎn)生原因和防范措施。一、商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的涵義6關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，業(yè)界有很多說(shuō)法，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在《巴塞爾新資本協(xié)議》中將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由于人員、內(nèi)部程序及系統(tǒng)的不完善或外部事件影響而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。全球風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員協(xié)會(huì)認(rèn)為：操作風(fēng)險(xiǎn)是與業(yè)務(wù)操作相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括因業(yè)務(wù)操作失敗形成的操作失敗風(fēng)險(xiǎn)和由于外部環(huán)境變化形成的操作戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際清算銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義是：操作風(fēng)險(xiǎn)是信息系統(tǒng)不完善或內(nèi)部失控造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它與人員、系統(tǒng)上的失敗以及程序和控制不當(dāng)密切相關(guān)。二、商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式（一）因操作人員在工作中操作失
3、誤而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。操作失誤主要是指柜員在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中由于缺乏責(zé)任心、對(duì)業(yè)務(wù)不熟練、基本功及業(yè)務(wù)知識(shí)不過(guò)關(guān)、工作疏忽遺漏以及偶然的誤操作等原因形成失誤，這在工作中較為常見(jiàn)，通常表現(xiàn)為錄入錯(cuò)誤、操作錯(cuò)誤、遺漏關(guān)鍵操作步驟等情況，如金額輸入錯(cuò)誤，客戶名稱錄入錯(cuò)誤、業(yè)務(wù)操作反方向、業(yè)務(wù)交易代碼記錯(cuò)、使用交易錯(cuò)誤、入錯(cuò)會(huì)計(jì)科目等差錯(cuò)，這類風(fēng)險(xiǎn)事件通常有更正的措施，且因?yàn)闆](méi)有主觀隱蔽性，通常較容易被事中監(jiān)督、事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)而及時(shí)得以糾正和控制，使風(fēng)險(xiǎn)事件得以制止，損失得以挽回或減輕。（二）因操作人員主觀違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。主觀違規(guī)是指操作人員在熟知操作流程及相關(guān)制度的情況下，因內(nèi)外部各種因素，
4、不按規(guī)章流程操作，致使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。6（三）因欺詐引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。欺詐可分為內(nèi)部欺詐、外部欺詐、內(nèi)外勾結(jié)等情況，因欺詐引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)常常會(huì)導(dǎo)致較為惡劣的金融案件，無(wú)論是工作人員主觀作案，還是工作人員在工作之余接觸犯罪分子，在威逼或利誘的情形下內(nèi)外勾結(jié)作案，亦或是犯罪分子熟知銀行業(yè)務(wù)和操作程序，利用銀行風(fēng)險(xiǎn)漏洞，或利用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和經(jīng)驗(yàn)不足的新員工作案，都會(huì)給銀行、客戶帶來(lái)巨大損失，嚴(yán)重影響銀行、客戶的資金安全及銀行聲譽(yù)。三、商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因（一）人員管理失效，造成風(fēng)險(xiǎn)隱患。（1）人員配備不足，工作壓力較大，崗位制約失效。第一，有些商業(yè)銀行因節(jié)省人力成本考慮，往往以最低配置來(lái)
5、配備人員，較繁忙的網(wǎng)點(diǎn)柜員工作壓力較大，長(zhǎng)時(shí)間疲勞操作，就容易因疏忽、主觀省略、誤操作等引起風(fēng)險(xiǎn)事件。第二，人員配備不足難以形成有效地崗位制約，部分網(wǎng)點(diǎn)存在混崗兼職現(xiàn)象，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。（2）員工培訓(xùn)體系不完善，培訓(xùn)不到位。一是對(duì)新柜員培訓(xùn)周期較短，常常以老柜員帶新柜員的方式代替系統(tǒng)培訓(xùn)，把老柜員的習(xí)慣性做法當(dāng)作制度來(lái)執(zhí)行，更無(wú)法準(zhǔn)確地判斷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，存在風(fēng)險(xiǎn)防范盲區(qū)。二是對(duì)新業(yè)務(wù)培訓(xùn)不及時(shí)，柜員難以立刻適應(yīng)新業(yè)務(wù)，存在信息不對(duì)稱的情況。（3）人員輪崗頻率不合理，容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。一是輪崗流于形式，以帶班檢查、強(qiáng)制休假或內(nèi)部調(diào)劑等方式代替輪崗，未能發(fā)揮輪崗防范風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際意義，二
6、是輪崗過(guò)于頻繁，員工頻繁適應(yīng)新的工作環(huán)境、客戶和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，這樣不利于管理上的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)上的發(fā)展。6（4）人員激勵(lì)措施不足。對(duì)柜員重懲罰、輕獎(jiǎng)勵(lì)，柜員長(zhǎng)期精神壓力較大，工作積極性不高，并且容易引起逆反心理，影響工作情緒和工作效率，低級(jí)錯(cuò)誤屢犯屢錯(cuò)，屢錯(cuò)屢犯，形成惡性循環(huán)。（二）業(yè)務(wù)流程和管理制度在建設(shè)方面存在滯后性，因制度缺陷引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。如新產(chǎn)品出現(xiàn)后，業(yè)務(wù)流程需優(yōu)化再造，相應(yīng)的規(guī)章制度需要同時(shí)跟進(jìn)，但是商業(yè)銀行因市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，往往過(guò)早地開(kāi)展業(yè)務(wù)，而制度建設(shè)和柜員培訓(xùn)及考核相對(duì)滯后，在銜接期間因柜員未能馬上適應(yīng)新業(yè)務(wù)容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。（三）經(jīng)營(yíng)管理導(dǎo)向問(wèn)題引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行
7、由經(jīng)營(yíng)型向創(chuàng)收型轉(zhuǎn)變，很多分支機(jī)構(gòu)過(guò)于追求業(yè)務(wù)量和營(yíng)銷指標(biāo)的增長(zhǎng)，而忽視了“內(nèi)控優(yōu)先，審慎經(jīng)營(yíng)”的理念，忽視了操作風(fēng)險(xiǎn)的防范。（四）系統(tǒng)升級(jí)與業(yè)務(wù)發(fā)展速度、制度建設(shè)的契合度不夠，操作系統(tǒng)不穩(wěn)定，科技設(shè)備落后，從而形成操作風(fēng)險(xiǎn)。（五）執(zhí)行力不足引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。一是對(duì)規(guī)章制度的執(zhí)行力不足。二是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的執(zhí)行力不足，表現(xiàn)在沒(méi)有將風(fēng)險(xiǎn)防范時(shí)時(shí)刻刻掛于心中，馬虎大意，或心存僥幸。四、商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的防范措施6（一）加強(qiáng)人員管理，樹(shù)立“內(nèi)控優(yōu)先，審慎經(jīng)營(yíng)”的經(jīng)營(yíng)
