銀行分行托管業(yè)務(wù)部票據(jù)業(yè)務(wù)專題研究

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1、銀行分行托管業(yè)務(wù)部票據(jù)業(yè)務(wù)專題研究一、基本概念廣義：根據(jù)國(guó)際上票據(jù)立法的慣例，我國(guó)的票據(jù)法所規(guī)范的對(duì)象，僅為狹義的票據(jù)，即匯票、本票和支票三種票據(jù)。它們的共同特點(diǎn)是，在票據(jù)規(guī)定的期限內(nèi)，持票人或收款人可向出票人或指定付款人無(wú)條件地支取確定金額的貨幣；它們都屬于反映一定債權(quán)債務(wù)關(guān)系的、可流通的、代表一定數(shù)量貨幣請(qǐng)求權(quán)的有價(jià)證券。票據(jù)狹義：票據(jù)一般是指商業(yè)上由出票人簽發(fā)，無(wú)條件約定自己或要求他人支付一定金額，可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券，持有人具有一定權(quán)力的憑證。屬于票據(jù)的有：匯票、本票、支票等等。商業(yè)匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)

2、或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌。商業(yè)承兌匯票按交易雙方約定，由銷貨企業(yè)或購(gòu)貨企業(yè)簽發(fā)，但由購(gòu)貨企業(yè)承兌。銀行承兌匯票：是商業(yè)匯票的一種。是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對(duì)出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌是銀行基于對(duì)出票人資信的認(rèn)可而給予的信用支持。銀行匯票：指由出票銀行簽發(fā)

3、的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。匯票：是由出票人簽發(fā)的，要求付款人在見(jiàn)票時(shí)或在一定期限內(nèi)，向收款人或持票人無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的票據(jù)。匯票是國(guó)際結(jié)算中使用最廣泛的一種信用工具。支票：是以銀行為付款人的即期匯票，可以看作匯票的特例。支票出票人簽發(fā)的支票金額，不得超出其在付款人處的存款金額。本票：是一項(xiàng)書面的無(wú)條件的支付承諾，由一個(gè)人作成，并交給另一人，經(jīng)制票人簽名承諾，即期或定期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間，支付一定數(shù)目的金錢給一個(gè)特定的人或其指定人或來(lái)人。二、發(fā)展歷

4、程我國(guó)票據(jù)的起源可以追溯到古代。唐代：出現(xiàn)了一種名為“飛錢”的票券，“飛錢”是我國(guó)現(xiàn)代匯票的起源。發(fā)展到唐代后期，出現(xiàn)一種叫“帖”的票券，為我國(guó)支票的起源。宋代：出現(xiàn)了“便錢”和“交子”。“便錢”類似現(xiàn)代的“見(jiàn)票即付’的匯票；“交子”與現(xiàn)代的本票相似。明代：山西地區(qū)商業(yè)發(fā)達(dá)，商人設(shè)立“票號(hào)”，票號(hào)逐漸演變，叫做“錢莊”，19世紀(jì)中葉進(jìn)入盛期。票號(hào)簽發(fā)的這些票券，類似現(xiàn)代的匯票和本票。但是錢莊于清朝末年逐漸衰落近代：1929年，國(guó)民政府制定票據(jù)法，規(guī)定票據(jù)為匯票、本票和支票，與西方國(guó)家票據(jù)制度接軌，我國(guó)原有的各種票據(jù)遂被淘汰。現(xiàn)代

5、：新中國(guó)成立后，曾一度限制票據(jù)的使用，當(dāng)時(shí)規(guī)定：匯票、本票在國(guó)內(nèi)不得使用，匯票僅限國(guó)際貿(mào)易中使用，個(gè)人不得使用支票，企業(yè)與其他單位使用以轉(zhuǎn)賬支票為主。進(jìn)入20世紀(jì)80年代，隨著改革開(kāi)放深入到各個(gè)方面，票據(jù)在我國(guó)逐漸開(kāi)始大規(guī)模使用，目前我國(guó)使用的《票據(jù)法》（1996年頒布）和《支付結(jié)算辦法》（1997年頒布）規(guī)定的票據(jù)基本上與國(guó)際通行的票據(jù)一致，我國(guó)的票據(jù)使用和發(fā)展也進(jìn)入了一個(gè)嶄新的時(shí)期。三、票據(jù)業(yè)務(wù)所遵循的法律法規(guī)及規(guī)章制度法律法規(guī)中華人民共和國(guó)票據(jù)法電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法(中國(guó)人民銀行令[2009]年第2號(hào))關(guān)于印發(fā)《商業(yè)匯

6、票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》的通知（銀發(fā)[1997]216號(hào)）關(guān)于加強(qiáng)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知（銀監(jiān)辦發(fā)[2012]286號(hào)）中國(guó)人民銀行關(guān)于規(guī)范和促進(jìn)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的通知（銀發(fā)[2016]224號(hào)）規(guī)章制度中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（2015年修訂版）中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法（2015年修訂版）中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行廣東省分行票據(jù)大管家業(yè)務(wù)管理辦法（試行）中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行廣東省分行商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）中國(guó)

7、郵政儲(chǔ)蓄銀行廣東省分行電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行廣東省分行商業(yè)匯票再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（2015年版）四、票據(jù)業(yè)務(wù)的生命周期票據(jù)承兌環(huán)節(jié)定義：承兌業(yè)務(wù)是指付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。票據(jù)承兌是銀行表外業(yè)務(wù)?？蛻粜枰〉勉y行信用支持，可向銀行申請(qǐng)辦理票據(jù)承兌。經(jīng)銀行承兌的商業(yè)匯票就具有銀行信用保證，流通范圍廣，變現(xiàn)能力強(qiáng)。同時(shí)企業(yè)減少了資金占用，又節(jié)省了資金使用的成本。出票人在獲取信用時(shí)，應(yīng)該支付相應(yīng)的信用對(duì)價(jià)（擔(dān)保費(fèi)）；承兌人在提供信用時(shí)，應(yīng)獲取一定的對(duì)價(jià)來(lái)保護(hù)未來(lái)支付義務(wù)。產(chǎn)

8、品類型：票據(jù)承兌業(yè)務(wù)包含低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)和敞口承兌業(yè)務(wù)。其中：低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)：承兌申請(qǐng)人按匯票金額提供100％保證金，或以我行認(rèn)可的存單、國(guó)債、銀行承兌匯票、理財(cái)產(chǎn)品等方式提供足額擔(dān)保，且上述押品價(jià)值已完全能夠確保承兌申請(qǐng)人足額兌付票款的承兌業(yè)務(wù)。敞口承兌業(yè)務(wù)：銀